Har du en 401(k) plan genom arbetet? Du kan fortfarande bidra till en Roth IRA (enskilt pensionskonto) och/eller traditionell IRA så länge du möter IRA:s behörighetskrav.
Du kanske inte kan ta ett skatteavdrag för dina traditionella IRA-bidrag om du också har en 401(k), men det kommer inte att påverka det belopp du får bidra med. År 2022 kan du bidra med upp till 6,000 7,000 USD, eller 50 XNUMX USD med ett återhämtningsbidrag för de XNUMX år och äldre. År 2023 går dessa belopp upp till $6,500 7,500 och $XNUMX XNUMX.
Det brukar vara vettigt att bidra tillräckligt till ditt 401(k)-konto för att få maximalt matchande bidrag från din arbetsgivare. Men att lägga till en IRA till din pensionsmix efter det kan ge dig fler investeringsalternativ och möjligen lägre avgifter än dina 401(k) avgifter. En Roth IRA kommer också att ge dig en källa till skattefri inkomst i pension. Här är reglerna du behöver känna till.
Key Takeaways
- Att ha ett 401(k)-konto på jobbet påverkar inte din behörighet att ge IRA-bidrag.
- Din inkomst avgör om dina traditionella IRA-bidrag är avdragsgilla.
- Hur mycket pengar du kan bidra med till en Roth IRA beror på din inkomst.
- Med IRA kan du bidra när din make arbetar även om du inte har någon förvärvsinkomst själv.
- Internal Revenue Service inför en punktskatt på 6 % om du betalar för mycket till din IRA.
IRA:s behörighets- och bidragsgränser
Bidragsgränserna för både traditionella och Roth IRAs är 6,000 1,000 USD per år plus XNUMX XNUMX USD fångstbidrag för dem som är 50 år och äldre, för skatteår och 2022. År 2023 är gränserna $6,500 50 för de under 7,500 år och $50 XNUMX för de som är XNUMX år och uppåt.
Du kan dela upp dina bidrag mellan olika typer av IRA, till exempel genom att ha både en traditionell och en Roth IRA. Men ditt totala bidrag kan inte vara högre än gränsen för det året. Traditionella och Roth IRAs har också några olika regler för dina bidrag.
Traditionella IRA
Bidrag till en traditionell IRA är ofta avdragsgilla. Men om du omfattas av en 401(k) eller någon annan arbetsgivarsponsrad plan, modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) kommer att avgöra hur mycket av ditt bidrag du kan dra av, om något.
Följande tabeller delar upp det:
| Avdragsrätt för IRA-bidrag om du också har en arbetsgivarplan för 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status för skatteanmälan | Inkomst att dra av fullt bidrag | Inkomst för partiellt avdrag | Utöver denna inkomst, inget avdrag | bidragsgräns |
| Single | Mindre än $68,000 XNUMX | $ 68,000 till $ 78,000 | Mer än $ 78,000 | $6,000 1,000 + $50 XNUMX mer om du är XNUMX+ |
| Gift, med din egen 401(k) | Mindre än $ 109,000 | $ 109,000 till $ 129,000 | Mer än $ 129,000 | 6,000 1,000 $ styck + 50 XNUMX $ till om du är XNUMX+ |
| Gift, make har en 401(k) | Mindre än $204,000 XNUMX | $ 204,000 till $ 214,000 | Mer än $214,000 XNUMX | 6,000 1,000 $ styck + 50 XNUMX $ till om du är XNUMX+ |
| Gift med egen 401(k), lämnar in egen deklaration | $0 | $ 0 till $ 10,000 | Mer än $ 10,000 | $6,000 1,000 + $50 XNUMX mer om du är XNUMX+ |
| Avdragsrätt för IRA-bidrag om du också har en arbetsgivarplan för 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status för skatteanmälan | Inkomst att dra av fullt bidrag | Inkomst för partiellt avdrag | Utöver denna inkomst, inget avdrag | bidragsgräns |
| Single | Mindre än $73,000 XNUMX | $ 73,000 till $ 83,000 | Mer än $ 83,000 | $6,500 1,000 + $50 XNUMX mer om du är XNUMX+ |
| Gift, med din egen 401(k) | Mindre än $ 116,000 | $ 116,000 till $ 136,000 | Mer än $ 136,000 | 6,500 1,000 $ styck + 50 XNUMX $ till om du är XNUMX+ |
| Gift, make har en 401(k) | Mindre än $218,000 XNUMX | $ 218,000 till $ 228,000 | Mer än $228,000 XNUMX | 6,500 1,000 $ styck + 50 XNUMX $ till om du är XNUMX+ |
| Gift med egen 401(k), lämnar in egen deklaration | $0 | $ 0 till $ 10,000 | Mer än $ 10,000 | $6,500 1,000 + $50 XNUMX mer om du är XNUMX+ |
IRS-publikation 590-A förklarar hur du beräknar ditt avdragsgilla bidrag om antingen du eller din make omfattas av en 401(k) plan.
Även om du inte kvalificerar dig för ett avdragsgillt bidrag, kan du fortfarande dra nytta av den skatteuppskjutna investeringstillväxten i en IRA genom att göra ett icke avdragsgillt bidrag. Om du gör det måste du ansöka till IRS Form 8606 med din skattedeklaration för året.
Roth IRAs
Roth IRA ger ingen förskottsskatteförmån, och det spelar ingen roll om du har en arbetsgivarplan. Hur mycket du kan bidra med, eller om du kan bidra alls, baseras på din skatteanmälan och din inkomst för året.
Den här tabellen visar de aktuella inkomsttrösklarna:
| Roth IRA-bidrag för 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status för skatteanmälan | Inkomst för fullt bidrag | Inkomst för delinsats | Inget bidrag tillåtet | bidragsgräns |
| Single | Mindre än $129,000 XNUMX | $ 129,000 till $ 144,000 | Mer än $ 144,000 | $6,000 1,000 + $50 XNUMX mer om du är XNUMX+ |
| Gift, ansöker gemensamt | Mindre än $ 204,000 | $ 204,000 till $ 214,000 | Mer än $ 214,000 | 6,000 1,000 $ styck + 50 XNUMX $ till om du är XNUMX+ |
| Gift, arkivering separat | $0 | $ 0 till $ 10,000 | Mer än $ 10,000 | $6,000 1,000 + $50 XNUMX mer om du är XNUMX+ |
| Roth IRA-bidrag för 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status för skatteanmälan | Inkomst för fullt bidrag | Inkomst för delinsats | Inget bidrag tillåtet | bidragsgräns |
| Single | Mindre än $138,000 XNUMX | $ 138,000 till $ 153,000 | Mer än $ 153,000 | $6,500 1,000 + $50 XNUMX mer om du är XNUMX+ |
| Gift, ansöker gemensamt | Mindre än $ 218,000 | $ 218,000 till $ 228,000 | Mer än $ 228,000 | 6,500 1,000 $ styck + 50 XNUMX $ till om du är XNUMX+ |
| Gift, arkivering separat | $0 | $ 0 till $ 10,000 | Mer än $ 10,000 | $6,500 1,000 + $50 XNUMX mer om du är XNUMX+ |
Makar IRA
Du måste ha tjänad inkomst att bidra till en IRA. Det finns dock ett undantag för gifta par där endast en make arbetar utanför hemmet. Det är en maka IRA. Det tillåter den anställda maken att bidra till en IRA för en icke-arbetande make och så mycket som dubbla familjens pensionssparande. Du kan öppna ett spousal IRA som antingen ett traditionellt eller ett Roth-konto.
Summan av dina kombinerade bidrag i en maka-IRA kan inte överstiga den skattepliktiga ersättningen som rapporteras på en gemensam skattedeklaration.
Summan av dina kombinerade bidrag i en maka-IRA kan inte överstiga den skattepliktiga ersättningen som rapporteras på en gemensam skattedeklaration.
Vad händer om du bidrar för mycket?
Om du upptäcker att du bidragit mer till din IRA än vad du är tillåten, vill du ta ut beloppet av din överbidrag– och snabbt. Om du inte gör det i tid kan du bli skyldig att betala en punktskatt på 6 % varje år på det belopp som överstiger gränsen.
Straffet bortfaller om du tar ut pengarna innan du lämnar in din skatt för det år då bidraget gjordes. Du behöver också beräkna vad dina överskjutande bidrag tjänade medan de var i IRA och ta ut det beloppet från kontot också.
Investeringsvinsten ska också ingå i din bruttoinkomst för året och beskattas därefter. Vad mer är, om du är under 59½ år är du skyldig en straffavgift på 10 % för tidigt uttag på det beloppet.
Källa: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo