401(k) vs. IRA: En översikt
De två huvudsakliga alternativen för att spara till pension inkluderar 401 (k) planer och individuella pensionskonton (IRA). När arbetsgivare vill ge sina anställda ett skattemässigt fördelaktigt sätt att spara till pension, kan de erbjuda deltagande i en avgiftsbestämd plan såsom en 401(k).
Anställda bidrar vanligtvis med en procentandel av sin lön till deras 401(k), medan arbetsgivaren kan erbjuda matchande bidrag upp till en viss gräns. Arbetsgivare kan också erbjuda en förenklad personalpension (SEP) IRA, Eller en Savings Incentive Match Plan for Employees (ENKEL) IRA om företaget har 100 eller färre anställda.
Individer kan välja att spara på egen hand och öppna en IRA (en individ kan ha både en 401(k) och en IRA); IRA tillhandahåller dock inte matchande bidrag från en arbetsgivare. Olika typer av IRA har specifika inkomst- och bidragsgränser, såväl som sina egna skatteförmåner. Både traditionella IRA och 401(k)s växer skattefritt, vilket innebär att det inte finns någon skatt på ränta och inkomster under åren; dock, Distributioner eller uttag från dessa konton beskattas vanligtvis med din då inkomstskattesats vid pensionering.
Som sagt, det finns IRA som erbjuder skattefria uttag i pension. De flesta IRA och 401(k)s tillåter inte uttag innan ägaren når 59½ års ålder; annars, det finns en skattestraff som tas ut av Internal Revenue Service (IRS). Återigen, beroende på det specifika pensionskontot och en persons ekonomiska situation, kan det finnas undantag till straffavgiften för förtida uttag.
Key Takeaways
- 401(k) planer är skatteuppskjutna pensionssparkonton.
- De erbjuds av arbetsgivare som kan matcha en anställds bidrag.
- Individer kan också skapa en traditionell IRA eller Roth IRA, som inte har arbetsgivarmatchning.
- IRA erbjuder i allmänhet fler investeringsval än 401(k)s, men tillåtna bidragsnivåer är mycket lägre.
- SEP och SIMPLE IRA har utformats för att göra det enkelt för arbetsgivare att sätta upp pensionsplaner för anställda.
401 (k) s
A 401 (k) är ett skatteuppskjutet pensionssparkonto som arbetsgivare erbjuder sina anställda. Anställda bidrar med pengar till sitt konto via valbara löneuppskjutningar, vilket innebär att en procentandel av deras lön hålls inne och bidrar till 401(k).
Pengarna sätts in i olika investeringar, vanligtvis en uppsättning av fonder, som valts ut av sponsorn. Fondvalen är utformade för att möta en specifik risk tolerans så att anställda bara får ta en så aggressiv eller konservativ risk som de är bekväma med att ta. Investeringsintäkter tillfaller och föreningar skattefri.
Många arbetsgivare erbjuder också Roth 401(k)s. Till skillnad från en traditionell 401(k), finansieras bidrag med pengar efter skatt, så de är inte avdragsgilla; dock, kvalificerade uttag är skattefria.
Anställdas bidrag
Bidrag till 401 (k) konton görs före skatt, vilket innebär att summan av bidragen skulle minska din skattepliktiga inkomst för det året med bidragsbeloppet. Till exempel, om en anställd tjänade 50,000 10,000 USD i lön och bidrog med 401 40,000 USD till en XNUMX(k), skulle den skattepliktiga inkomsten för året vara XNUMX XNUMX USD – allt annat lika.
För 2022 kan deltagarna bidra med upp till $20,500 401 per år till en traditionell eller Roth 6,500(k), med ytterligare $XNUMX XNUMX fångstbidrag tillåtet för personer som är 50 år och äldre. Denna bidragsgräns ökade för 2023, vilket gör att individer kan bidra med upp till 22,500 7,500 USD med ytterligare XNUMX XNUMX USD i återhämtning.
Arbetsgivarmatchningsbidrag
Arbetsgivare matchar vanligtvis en procentandel av sina anställdas bidrag upp till en viss gräns eller procentsats. En arbetsgivare kan matcha baserat på hur mycket den anställde bidrar med årligen. Till exempel kan en arbetsgivare matcha 50 % av en anställds bidrag upp till 6 % av lönen. Om en anställd bidrar med 6% av sin lön kommer arbetsgivaren att bidra med 3% matchning.
I vissa fall kan arbetsgivare helt enkelt ange en matchningspolicy som är effektiv upp till men inte överstiger IRS-begränsningarna. Till exempel kan ett företag säga att det kommer att göra en 50% matchning på alla 401(k) bidrag upp till bidragsgränserna. I det här fallet kan ett företag matcha upp till 11,250 2023 USD 50 (22,500 % av XNUMX XNUMX USD).
Om den anställde inte bidrar med hela 6%, kanske de inte kvalificerar sig för en matchning och får antingen ingenting eller en reducerad del från arbetsgivaren. För att få arbetsgivarmatchningen kan den anställde behöva bidra med ett minimibelopp eller en procentandel av sin lön. Det är viktigt att granska 401 (k) pensionsplandokumenten för att avgöra om det finns en arbetsgivarmatchning, och i så fall vad den maximala matchningen och det lägsta anställda bidraget är för att kvalificera sig för ett matchande bidrag.
IRS har fastställt gränser för totala bidrag – från både anställd och arbetsgivare – till en 401(k). För 2023 får de totala bidragen inte överstiga 66,000 73,500 USD (eller 401 100 USD med återhämtningsbidrag). Alternativt kan det totala bidraget till en XNUMX(k) inte överstiga XNUMX % av deltagarens ersättning.
Uttag från 401(k)s
Uttag beskattas med personens inkomstskattesats, och det finns ingen påföljd för uttag så länge utdelningarna görs vid 59½ års ålder eller äldre.
Individuella pensionskonton (IRA)
Det finns flera typer av IRA, som är skatteuppskjutna pensionssparkonton som upprättats av en individ. IRA kan innehas av banker, mäklarfirmor och värdepappersföretag.
En IRA kan vara lika enkel som ett sparkonto eller bankcertifikat (CD) hos en lokal bank. IRA som innehas av mäklar- och värdepappersföretag erbjuder IRA-ägare fler investeringsalternativ än 401(k)s, inklusive lagren, obligationer, CD-skivor och till och med fastigheter. Vissa tillgångar, som konst, är inte tillåtet inom en IRA, enligt IRS regler.
Gränser för IRA-bidrag
Årliga bidragsgränser för traditionella och Roth IRA:er är $6,000 2022 för 1,000 med ytterligare $50 2023 ihämtningsbidrag tillåtet för personer som är 6,500 år och äldre. Denna gräns ökade för bidrag 1,000, vilket gör det möjligt för individer att bidra med upp till XNUMX XNUMX $ med ytterligare XNUMX XNUMX $ i efterskottsbidrag också.
Traditionella och Roth IRAs
Liksom 401(k)s är bidrag till traditionella IRA i allmänhet avdragsgill. Inkomst och avkastning växer skattefritt och du betalar skatt på uttag i pension. Bidrag till a Roth IRA är gjorda med dollar efter skatt, vilket innebär att du inte får något skatteavdrag under bidragsåret; dock är kvalificerade utdelningar från en Roth IRA skattefria vid pensionering.
IRA-förmåner
Arbetsgivarplaner ger vanligtvis ett visst belopp av matchande bidrag. Du kan välja från en meny med fonder eller börshandlade fonder (ETF), enligt vad som anges i din individuella plan. En IRA är inte bunden till en arbetsgivare. Om din inkomst är under ett visst belopp och du inte omfattas av en arbetsgivarplan, kan du bidra med upp till 6,000 1,000 USD per år plus ett 50 XNUMX USD ihämtningsbidrag för de som är XNUMX år och äldre.
Fördelen med en IRA är att dina investeringsval är mycket större och nästan obegränsade. Kostnaderna för varje måste beaktas, och de kommer att variera beroende på investeringsvalet.
-Michelle Mabry, Certified Financial Planner, Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS
Uttag från IRA
Som med 401(k)-planer kan IRA-innehavare börja uttag efter att de når 59½ års ålder. Uttag före den åldern kommer att medföra en skatteavgift på 10 % om du inte kvalificerar dig för ett uttag av svårigheter. Viktigt, till skillnad från 401(k) planer, tillåter inte IRS dig att låna mot saldot på ditt IRA-konto.
Viktiga skillnader
De primära skillnaderna mellan 401(k)-planer och individuella pensionskonton förklaras i följande tabell:
| Viktiga skillnader: IRA kontra 401(k) planer | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Plan | Individuell pensionskonto | |
| Årliga bidragsgränser (om yngre än 50) | $22,500 | $6,500 |
| Bidragsgränser för ikapp (om äldre än 50) | $30,000 | $7,500 |
| Bidragskälla | Bidrag dras automatiskt från lönecheck. Arbetsgivaren kan matcha bidrag. | Kontoägare måste finansiera sina egna konton. |
| Val av tillgångar | Några fonder valda av planadministratören | Ett brett universum av aktier, fonder, indexfonder och andra tillgångar. |
| Skapande | Inrättat av arbetsgivare | Inrättat av kontoinnehavare. |
| Typ av konton | Roth och traditionella 401(k) | Traditionella, Roth, SET och SIMPLE IRAs. |
| Nödvändiga minsta fördelningar | Börja det år du når 73 eller 75 beroende på vilket år du är född. | Börja det år du når 73 eller 75 beroende på vilket år du är född. |
SEP och ENKLA IRA
SEP och SIMPLE IRA erbjuds av arbetsgivare till sina anställda och liknar 401(k)-konton på många sätt, men det finns vissa skillnader - deras bidragsgränser är främsta bland dem.
SEP och SIMPLE IRA har utformats för att göra det enkelt för arbetsgivare att sätta upp en pensionsplan för anställda. De har färre administrativa bördor än 401(k) planer. För egenföretagare omfattar begreppet arbetsgivare en ägare/anställd.
SEP IRA
SEP IRA har högre årliga bidragsgränser än vanliga IRA, och bara din arbetsgivare kan bidra till dem. Arbetsgivaravgifter kan vara så mycket som 25 % av en anställds bruttoårslön så länge de inte överstiger ett visst belopp. År 2022 är den årliga bidragsgränsen $61,000 67,500 (eller $50 2023 för de 66,000 och äldre). År 73,500 är den årliga bidragsgränsen $50 XNUMX (eller $XNUMX XNUMX) för de XNUMX år och äldre).
Många 401(k)s har intjänandekrav för matchande bidrag, men SEP och SIMPLE IRA är 100% intjänade så snart ett bidrag görs.
Många 401(k)s har intjänandekrav för matchande bidrag, men SEP och SIMPLE IRA är 100% intjänade så snart ett bidrag görs.
ENKELA IRA
ENKLA IRA-bidrag fungerar annorlunda än SEP IRA och 401(k)s. En arbetsgivare kan antingen matcha upp till 3 % av en anställds årliga avgift eller sätta upp ett icke-valfritt bidrag på 2 % av varje anställds lön. Det senare kräver inte anställdas bidrag.
Bidragsgränsen för anställda är 14,000 2022 USD 15,500 och 2023 50 USD 3,000. Personer som är 2022 år och äldre kan ge ett ytterligare bidrag på upp till 3,500 2023 USD XNUMX och XNUMX XNUMX USD XNUMX.
Är det bättre att ha en 401(k) eller en IRA?
Huruvida en 401(k) eller en IRA är bättre för en individ beror på individen. En 401(k) tillåter mer pengar att bidra varje år på före skatt än en IRA; dock tenderar en IRA att ha fler investeringsalternativ som möjliggör större kontroll och flexibilitet över kontot. Observera att en individ kan ha båda.
Är en 401(k) en IRA?
Båda kontona är pensionssparande fordon, men en 401(k) är en typ av arbetsgivarsponsrad plan med sin egen uppsättning regler. En traditionell IRA, å andra sidan, är ett konto som ägaren upprättar utan en arbetsgivares inblandning.
Anses en 401(k) vara en IRA för skatteändamål?
Alla pensionskonton har inte samma skattebehandling. Det finns olika skatteförmåner för IRA och 401(k)s. Roth IRA erbjuder inte skatteavdrag för bidrag, men uttag är skattefria vid pensionering. Traditionella IRA:er erbjuder ett skatteavdrag, medan 401(k)s tillåter insättning av inkomst före skatt, vilket minskar den skattepliktiga inkomsten under bidragsåret. Utdelningar i pension från 401(k)s och IRAs anses vara skattepliktig inkomst.
Kan du förlora pengar i en IRA?
Ja. IRA-pengar som innehas av ett mäklarhus eller värdepappersföretag investeras vanligtvis i värdepapper som fonder eller aktier, som varierar i värde. Observera att en IRA inte är mer eller mindre sannolikt att sjunka i värde än något annat investeringskonto. Ägaren av en IRA står inför samma marknadsrisker som kontoinnehavaren av en 401(k).
Kan du rulla en 401(k) till en IRA-strafffri?
IRS tillåter en rollover eller överföring av dina pengar från en 401(k) till en IRA; dock måste processen och riktlinjerna som beskrivs av IRS följas så att IRA-överföringen inte räknas som en distribution, vilket kan medföra en straffavgift. Det enklaste sättet att se till att pengar rullar över utan straff är att göra en direkt övergång.
The Bottom Line
IRA och 401(k)-planer är båda fantastiska investeringsverktyg med olika styrkor. Eftersom en 401(k) är en arbetsgivarsponsrad plan kan du ha mindre möjlighet att välja dina investeringar, men dina bidragsgränser är mycket högre än i en traditionell eller en Roth IRA. Helst kan du använda de två kontona tillsammans för att skapa en omfattande pensionsportfölj så att du kan koppla av och njuta av dina gyllene år.
Källa: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo