5 sätt att SECURE Act 2.0 kan öka dina pensionsbesparingar

Den 29 december 2022, SECURE Act 2.0 från 2022 undertecknades i lag för att förbättra USA:s utsikter för pensionssparande. Sedan den ursprungliga SECURE Act (Lag om att skapa varje gemenskap för pensionsförstärkning) antogs i december 2019, har lagstiftare fortsatt att utforska sätt att ta itu med den allmänna otillräckligheten i amerikanernas pensionssparande och bristen på möjligheter för låg- och medelinkomsttagare, färgade och kvinnor att spara till pension.

Studier har visat att människor är mycket mer benägna att spara till pension om de har tillgång till en sparplan för löneavdrag på jobbet – upp till 15 gånger mer sannolikt i en studie och 20 gånger mer sannolikt om de automatiskt är inskrivna i planen.¹ Men småföretag, som sysselsätter nästan hälften av amerikanska anställda,² finner ofta att tid och kostnader är hinder för att anta, administrera och finansiera en pensionsplan.

Med mer än 90 bestämmelser är SECURE Act 2.0 utformad inte bara för att göra det lättare för arbetsgivare att anta och administrera pensionsplaner, utan också för att hjälpa individer att spara till pension och bevara dessa besparingar. Ändringarna påverkar IRAs, SEP- och SIMPLE IRA-planer för småföretag, 401(k), 403(b) och statliga 457(b) planer, och alla som använder dessa skattefordon för att spara för framtiden.

1. Utöka anställdas tillgång till arbetsplatsplaner.

SECURE Act 2.0 bygger på det befintliga ramverket för att göra det lättare för arbetsgivare att anta pensionsplaner, särskilt små arbetsgivare. Till exempel, från och med 2023, kan arbetsgivare med upp till 50 anställda göra anspråk på ett skatteavdrag för 100 % av planens startkostnader (upp till 5,000 3 USD) under de första 5 åren av planens antagande. En ny skattelättnad är också tillgänglig för att kompensera för en procentandel av arbetsgivaravgifterna till planen under de första 100 åren (upp till 2024 anställda). År 401 kommer en ny typ av "Starter 6,000(k)"-plan att finnas tillgänglig. Denna plan ger anställda möjlighet att skjuta upp $XNUMX XNUMX (indexerade) av sina lönecheckar till planen varje år men tar bort de mer betungande administrativa och finansieringskraven för arbetsgivare.

2. Se till att anställda deltar i en pensionsplan när den är tillgänglig.

En ny 401(k)- eller 403(b)-plan etablerad efter den 29 december 2022 kommer att krävas för att automatiskt registrera berättigade anställda till planen, med början 2025. Planer kommer också att krävas för att automatiskt öka de anställdas sparande varje år. (Anställda kan välja bort det. Företag med upp till 10 anställda och företag som är yngre än 3 år är undantagna.)

3. Att göra det lättare att spara till pension.

SECURE Act 2.0 skapar flera planfunktioner som tar itu med arbetstagarnas ekonomiska hinder för pensionssparande, som att betala av studielåneskulden eller spara till nödsituationer istället för att gå i pension. Från och med 2024 kan arbetsgivare göra matchande bidrag baserat på en procentandel av en anställds studielånsbetalningar för året snarare än det belopp som den anställde lägger in i planen. Arbetsgivare kommer också att kunna lägga till sidovagnssparkonton till sina planer, som anställda kan finansiera med upp till $2,500 2025 och ta ut från skatte- och strafffritt. Från och med 60 kommer anställda som närmar sig pensionsåldern (mellan 63 och XNUMX år) att få spara mer än den årliga avgiftsgränsen.

4. Spara pengar längre.

SECURE Act 2.0 höjer åldern vid vilken IRA-ägare och pensionsplandeltagare måste börja ta erforderliga minimiutdelningar (RMD) varje år. Från och med 2023 stiger startåldern för RMD:er från 72 till 73 för alla som fyller 72 år efter den 31 december 2022. (År 2034 kommer startåldern för RMD att öka igen till 75.) År 2024 finns utsedda Roth-konton i arbetsgivarplaner kommer inte längre att omfattas av RMD-kravet under kontoägarens livstid, precis som Roth IRA.

5. Ge individer möjlighet att betala skatt på pensionssparande med dagens skattesatser.

Arbetare kan välja att betala inkomstskatt på de arbetsgivaravgifter som görs till deras plankonton varje år genom att välja att behandla arbetsgivaravgifter som Roth-avgifter (om planen tillåter). När bidrag väl finns på Roth-kontot kommer de aldrig att beskattas igen, och all investeringstillväxt kommer att vara skattefri om de distribueras efter 59½ års ålder. På samma sätt kan anställda som deltar i en arbetsgivares SEP- eller SIMPLE IRA-plan välja att behandla både arbetsgivar- och arbetstagares bidrag som Roth-bidrag.

Börja dra nytta av skattebesparingar nu

Med mer än 90 avsättningar skrapar de 5 ovan knappt på ytan men kan ha stor inverkan på ditt pensionssparande. För en djupare dykning i SECURE Act 2.0 kan du läsa korta förklaringar av alla bestämmelser i denna Sammanfattning släppt av senatens finansutskott.

Oavsett var du befinner dig i din pensionsresa, här är några viktiga punkter att tänka på:

• Vissa av bestämmelserna träder i kraft 2023, medan andra har försenat ikraftträdandedatum till 2024, 2025 och därefter. Besök Secure Act 2.0 Passage: Inverkan på IRA för en tidslinjeöversikt.
• Om du fyller 72 år 2023 behöver du inte längre börja ta RMD i år. Du kanske vill prata med din IRA-vårdnadshavare eller pensionsplansadministratör för att se till att du förstår hur ditt konto kommer att påverkas nästa år.
• Fundera på vad du kan göra för att förbättra utsikterna för ditt pensionssparande. Din finansiella rådgivare kan hjälpa dig att bestämma rätt belopp för dig att spara och hur investeringar kan hjälpa dig att uppnå dina pensionsmål.

Informationen i den här artikeln är pedagogiskt innehåll och inte investerings-, skatte- eller finansiell rådgivning. Du bör rådgöra med en licensierad expert för råd angående din specifika situation.