Allt om skatteinflationsjusteringarna för IRS för skatteåret 2023

Viktiga takeaways

• Den här veckan släpptes skatteinflationsjusteringarna för IRS för skatteåret 2023
• Tillkännagivandet inkluderar ändringar i 2023 års standardavdrag och 2023 IRS skatteklasser
• IRS justerar cirka 60 skattebestämmelser för inflation årligen för att förhindra "bracket creep"
• Även om justeringarna inte kommer att gälla förrän skatteåret 2023 (inlämnad 2024), är det viktigt att förstå dessa ändringar för din investeringsstrategi

2022 har varit ett ekonomiskt utmanande år för både konsumenter och investerare. Priset på … ja, allt är uppe. Värdet på tusentals aktier och kryptovalutor är nere. Fastighetsmarknaden, som stärkte vissa investerares portföljer, har börjat svalna när räntorna fortsätter att stiga.

Men skattebetalare – inklusive investerare – fick några goda nyheter denna vecka: IRS-skattinflationsjusteringarna för skatteåret 2023.

Tillkännagivandet i sig är inte direkt en överraskning – amerikanska skattesatser justeras för inflation årligen. Men tack vare årets skyhöga inflation är ökningen särskilt generös med cirka 7 % överlag.

Det är sant att lättnad är en väg bort än, eftersom justeringarna gäller för avkastning som lämnas in 2024. Ändå kan konsumenter och investerare (särskilt de vars löner inte har hållit jämna steg med inflationen) åtnjuta mindre skatteinnehåll nästa år.

Bland de 60-tals ändrade skattebestämmelserna inkluderar de mest omfattande standardavdragen för 2023 och IRS-skatteklasser. Investerare kan också tjäna på justerade långsiktiga kapitalvinstskatteklasser.

Vi kommer att belysa några av de viktigaste skatteändringarna nedan och vad de kan betyda för dig.

Ändringar till 2023 års schablonavdrag

Standardavdraget är ett standardbelopp (icke specificerat) i dollar som minskar den inkomst som du beskattas för. De flesta skattskyldiga kan välja att ta standardavdraget om du inte specificerar avdrag eller hamna i särskilda omständigheter.

För beskattningsåret 2023 ökar schablonavdraget till:

• $13,850 900 för ensamstående (en ökning med $XNUMX)
• $20,800 1,400 för hushållsföreståndare (en ökning med $XNUMX XNUMX)
• 27,700 1,800 USD för gifta par som ansöker gemensamt (en ökning med XNUMX XNUMX USD)

2023 IRS-skatteklasser: marginalinkomstförändringar

De sju skattesatserna förblir desamma för skatteåret 2023. Istället justerade IRS inkomstvärdena i varje parentes för att ge filurerna mer andrum mitt i hög inflation.

För skatteåret 2023 är marginalskattesatserna för varje inkomstklass:

Alternativa ändringar av lägsta skattesats

Den alternativa lägsta skattesatsen, eller AMT, är ett sekundärt skattesystem som gäller för individer med högre inkomster. AMT skapades på 1960-talet för att förhindra rikare skattebetalare från att använda lagliga kryphål för att undvika federal inkomstskatt. Funktionellt tillåter AMT vissa annars tillåtna avdrag och lägger till extra skattepliktiga poster.

Enligt AMT tillåts skattebetalare att undanta en del av sin inkomst från beräkningen av den alternativa minimiskattepliktiga inkomsten (AMTI). Detta förhindrar låg- och medelinkomstskattebetalare från att bli "fångade i nätet", så att säga.

Men högre inkomstskattebetalare måste beräkna sina skatter två gånger: en gång under det vanliga systemet och igen under AMTI. Sedan måste skattebetalaren betala det högsta av de två.

Enligt 2023 års IRS-skattinflationsjusteringar börjar AMT-beloppet vid 81,300 126,500 $ eller 63,250 28,400 $ för gemensamma arkivarier. Gifta personer som ansöker separat kommer att se undantagsfasen in på $XNUMX XNUMX. För egendomar och truster dras gränsen till $XNUMX XNUMX.

Jobbskatteavdrag förändringar

Inkomstskatteavdraget hjälper vissa personer med låg till måttlig inkomst att sänka sin skatteräkning eller till och med öka sin inkomst.

För skatteåret 2023 varierar EITC-skatteavdraget från $600 till $7,430 XNUMX beroende på din inkomst och familjestorlek. Den fullständiga avvecklingsinkomsten under skatteavdraget sitter nu på:

• $17,640 XNUMX för filer utan barn
• $46,560 XNUMX för filer med ett barn
• 52,918 XNUMX $ för filer med två barn
• 56,838 XNUMX $ för filer med tre eller fler barn

Smakämnen IRS inkomstprocedurdokument innehåller mer information om EITC-förändringarna för specifika inkomster, kategorier och avvecklingar.

Kapitalvinstskattesatser

Långfristiga kapitalvinstskatter tillämpas på vinster intjänade på investeringar eller fastigheter som sålts minst ett år efter köpet. För 2023 är IRS skatteinflationsjusteringar på långsiktiga kapitalvinster:

Specialitetstillägg

IRS ökade också ett antal specialitetsuteslutningar och omständigheter som kanske inte gäller alla situationer. Men om du hamnar i någon av dessa hinkar, kan skattenedgången bli enorm.

Bland dessa ersättningar, för beskattningsåret 2023:

• Den årliga uteslutningen för gåvor ökar från $16,000 17,000 till $XNUMX XNUMX
• Uteslutningen av utländska förvärvsinkomster ökar från 112,000 120,000 USD till XNUMX XNUMX USD
• Det maximala skatteavdraget för kvalificerade adoptionskostnader ökar från 14,890 15,950 USD till XNUMX XNUMX USD
• Den grundläggande fastighetsskatteundantaget för arv ökar från 12,060,000 12,920,000 XNUMX USD till XNUMX XNUMX XNUMX USD

Hur dessa 2023 IRS-skatteklasser påverkar dig

Årliga inflationsjusteringar kodifierades först under Reaganadministrationen; år tidigare måste skatteklasser justeras manuellt för att ta hänsyn till hög inflation – eller, mer troligt, inte justeras alls.

Syftet med att justera skattesatserna för inflation är att avvärja "bracket creep", som uppstår när inflationsjusterade löner pressar dig in i en högre skatteklass över tiden.

För amerikaner vars löner har hållit jämna steg med inflationen kanske du inte ser någon enorm skillnad. Faktum är att om du var på gränsen till två parentes, kan du fortfarande stöta på nästa parentes, beroende på dina löneökningar.

Men för amerikaner som gränsar mitt i sin skatteklass, eller vars löner inte har hållit jämna steg med inflationen, utgör de årliga skattejusteringarna en potentiell besparingsmöjlighet. Du kanske till och med ser att din hemlön ökar under beskattningsåret 2023.

Om du till exempel tjänar 175,000 2022 USD före skatt 32 kommer din högsta skattesats att vara 2023 %. Men om din lön förblir densamma under beskattningsåret 24, kommer din högsta skattesats att sjunka till XNUMX%, vilket representerar enorma besparingar.

Detsamma gäller för investerare som kommer att få ett stort arv eller planerar att lösa in långsiktiga kapitalvinster under beskattningsåret 2023. Dessutom kommer högre inkomstskattebetalare att vilja se AMT-förändringar för att planera sitt beskattningsår därefter.

IRS-skatteklassändringarna är bara det senaste steget som regeringen har tagit för att hjälpa skattebetalarna att hantera stigande inflation. Nyligen har Social Security Administration meddelade en förmånsökning på 8.7 % för 2023 för att minska årets ekonomiska slag.

Lita inte enbart på IRS-skattinflationsjusteringar

IRS skatteinflationsjusteringar representerar stora nyheter för både konsumenter och investerare. En höjning på 7 % av dollarvärdena som tillämpas på varje skatteklass kanske inte räcker för att ta bort sticket ur inflationen som i vissa delar av ekonomin överstiger 15–30 %.

För att motverka dessa effekter rekommenderar vi här på Q.ai (naturligtvis) att du investerar för din framtid. (Kanske med en AI-stödd inflationssats utformad specifikt för att övervinna högre priser.) Även om du kanske inte ser inflationsslående avkastning i år, eller ens nästa, har historien gång på gång visat att en väl diversifierad portfölj är nyckeln till sparkar inflationen i baken långsiktigt.

Ladda ner Q.ai idag för tillgång till AI-drivna investeringsstrategier. När du sätter in $100 lägger vi till ytterligare $50 till ditt konto.