Att ärva sparobligationer kan ge dig en oväntad oväntad vindfall. Det finns dock en viktig fråga att ställa: Måste jag betala skatt på ärvda sparobligationer? Det korta svaret är ja, du kommer vanligtvis att vara ansvarig för skatter på sparobligationer som du ärver från någon annan. Den goda nyheten är att du kanske kan skjuta upp skatten på ärvda sparobligationer eller undvika det helt i vissa situationer.
A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att optimera din ekonomiska plan för att sänka din skatteskuld.
Hur beskattas sparobligationer?
Sparobligationer tjäna ränta och liksom andra investeringar är den räntan skattepliktig för obligationsinnehavaren. Generellt sett är sparobligationsräntan föremål för:
Federal inkomstskatt
Federal egendom, gåva och punktskatter
Statlig fastighets- och/eller arvsskatt
Statlig och lokal inkomstskatt bedöms inte på sparobligationsräntor, så det är en liten skattelättnad som du kan dra nytta av.
Den ursprungliga obligationsköparen kan rapportera den ränta som intjänats under det år den tas emot eller varje år som den tjänas in. Om du ärver sparobligationer fungerar reglerna dock lite annorlunda.
När måste jag betala skatt på ärvda sparobligationer?
Om du har ärvt sparobligationer finns det några viktiga saker att veta för att avgöra din skatteskuld. Specifikt vill du ta reda på:
Vad obligationen är värd
Huruvida ränta fortfarande intjänas
När obligationen förfaller om den fortfarande tjänar ränta
Om någon inkomstskatt redan har betalats mot ränteintäkterna
När du känner till dessa detaljer kan du sedan bestämma vad du ska göra med obligationen. Det första alternativet är att ta ut det; den andra är att få obligationen återutgiven i ditt eget namn.
Om ärvda obligationer redan har förfallit och inte längre tjänar ränta, kan det vara det självklara valet att lösa ut dem. Men om obligationen ännu inte har förfallit och fortfarande tjänar ränta kanske du vill få den återutgiven i ditt namn.
Vid den tidpunkten är det bra att veta om någon skatt redan har betalats mot ränteintäkterna på obligationen. Om den ursprungliga obligationsägaren skjutit upp rapporteringen av räntan, kommer du att vara på hugget för alla räntor som har samlats hittills.
Rapportering av skatter på ärvda obligationer
Vad du gör med ärvda obligationer kan avgöra hur de påverkar din skatteskuld. Återigen kan du lösa ut obligationen eller ge ut den på nytt.
Så här kan skattekonsekvenserna se ut i tre olika scenarier:
Du tar ut en förfallen obligation och betalar inkomstskatt på all ränta som ackumulerats under den ursprungliga obligationsinnehavarens livstid.
Du återutställer obligationen i ditt namn och betalar skatt på räntan som ackumulerats medan den ursprungliga obligationsinnehavaren fortfarande levde. Framöver kan du rapportera ränteintäkter årligen eller skjuta upp rapporteringen tills obligationen förfaller.
Du redovisar räntan som ackumulerats på obligationen under obligationsinnehavarens livstid på deras slutliga deklaration. Boet skulle vara ansvarigt för att betala eventuell skatt och framöver skulle du vara skyldig skatt på eventuell ränta som fortsätter att uppstå på återutgivna obligationer.
Att låta dödsboet betala skatten kan minska din personliga skattebörda. Boet kan också dra av federal fastighetsskatt till följd av räntan på obligationerna.
Men om ärvda obligationer delas mellan flera förmånstagare kan du behöva få allas överenskommelse om att dödsboet ska betala skatten. Att prata med en finansiell rådgivare eller en fastighetsplaneringsadvokat kan hjälpa dig att bestämma den bästa åtgärden att vidta när ärvda obligationer delas.
Om du bestämmer dig för att ge ut obligationerna igen och skjuta upp betalningen av inkomstskatt på ränteintäkterna, är det en bra idé att hålla ett pappersspår som dokumenterar eventuella räntor som redan har betalats. Det kan hjälpa dig att undvika eventuella skatterapporteringsproblem. Det är också användbart om du planerar att överföra dessa ärvda obligationer till dina egna förmånstagare någon gång och inte vill lägga till deras skatteskuld.
Måste jag betala skatt på ärvda sparobligationer för college?
Det är möjligt att undvika att betala skatt på ärvda sparobligationer om du kvalificerar dig för utbildningsexklusionen. Det undantaget gör att du kan kringgå skatter på ränteintäkter från obligationer om du:
Inherit Series EE eller Serie I-sparobligationer utgiven efter 1989
Ta ut obligationerna och använd dem för kvalificerade utgifter för högre utbildning vid en kvalificerad institution för dig själv, din make eller en anhörig
Så, till exempel, om ditt äldsta barn är på väg att gå till college och du ärver sparobligationer från dina föräldrar kan du ta ut dem och använda pengarna för att betala utbildningskostnader. Kostnader för kvalificerad högre utbildning inkluderar saker som undervisning, avgifter, nödvändiga förnödenheter och utrustning och kost och kost för studenter som är inskrivna på minst halvtid.
Att använda ärvda sparobligationer för att betala för college kan spara pengar på skatter, men det är viktigt att se till att du följer IRS-reglerna för att kvalificera dig för undantaget. Återigen, du kanske vill konsultera en finansiell rådgivare eller prata med en skatteplaneringsexpert för att se till att du inte kommer att ådra dig någon skatteskuld om du planerar att ta ut obligationer för college.
Kan jag föra över sparobligationer till ett utbildningssparkonto?
Vad händer om ditt barn inte är i högskoleåldern ännu? I så fall kan du lösa in obligationerna mot kontanter och sedan sätta in pengarna på ett 529 college sparkonto eller ett Coverdell Education Savings Account (ESA).
Båda kontona möjliggör skattefördelaktigt sparande. Du kan bidra med pengar och låta dem växa med uppskjuten skatt. När du tar ut pengar för att betala kvalificerade utbildningskostnader är dessa uttag skattefria. Även om den federala regeringen inte erbjuder skattelättnader eller avdrag för bidrag till 529-planer, gör vissa stater vilket kan ge en extra skattelättnad.
Mellan de två är 529 collegesparkonton vanligtvis att föredra eftersom du kan bidra med upp till årlig exklusionsgräns för gåvoskatt, vilket är över $2,000 18 du får spara på ett Coverdell-konto årligen. Dessutom kräver Coverdell-konton att du slutar göra bidrag när studenten fyllt 30 år och drar tillbaka alla bidrag vid 50 års ålder för att undvika en skattestraff på XNUMX %.
Med en 529-plan kan du spara till college och ta ut pengar efter behov när ditt barn är redo att gå till skolan. Skulle de besluta sig för att inte gå på college kan du rulla över pengarna till en annan behörig anhörig. Det finns ingen skattestraff om du inte tar ut 529 planmedel för något annat än utbildningskostnader.
Bottom Line
Att ärva sparobligationer kan lägga till några rynkor till din skatteplan om du är oförberedd. Att förstå de potentiella skattekonsekvenserna och dina alternativ för att undvika inkomstskatt kan hjälpa dig att få ut det mesta av ärvda obligationer.
Skatteplaneringstips
Överväg att prata med din finansiell rådgivare om skattekonsekvenserna av att ärva obligationer om du räknar med att bli förmånstagare till någon annans dödsbo. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.
Om du bestämmer dig för att ta ut ärvda sparobligationer är det bra att fundera över hur du ska använda pengarna. Kommer du till exempel att spara det, investera det för framtida tillväxt eller spendera det? Att använda det för att köpa nya sparobligationer eller sätta in det på ett högavkastande sparkonto kan hjälpa dig att fortsätta tjäna ränta på pengarna. Men du kan få en högre avkastning genom att investera den på marknaden istället. Om det är ett viktigt mål kan du överväga öppna ett onlinemäklarkonto eller Individual Retirement Account (IRA) för att fortsätta öka din förmögenhet.
Fotokredit: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Posten Måste jag betala skatt på ärvda sparobligationer? visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html