Kan jag använda kapitalförluster som skatteskydd?

Kapitalförluster som realiseras när du säljer värdepapper för mindre än du betalade kan användas för att minska intäkter från utdelningsbetalande aktier - men bara upp till en viss punkt. IRS låter dig använda upp till 3,000 XNUMX USD i nettokapitalförluster för att kompensera inkomster från utdelningar. Inom denna gräns kan du också använda kapitalförluster för att skydda andra inkomster, såsom löner. Ha ett samtal med en finansiell rådgivare innan du fattar investeringsbeslut.

Kapitalförluster som skatteskydd

Om du köper en aktie och säljer den för mindre än du betalade, kanske du fortfarande kan få lite nytta av den pengarförlusttransaktionen genom att sänka din skatteräkning. Du kan ofta göra detta genom att subtrahera resultatet kapitalförlust från vinster du tjänade på att sälja andra aktier för mer än du betalade.

Bruket att sälja värdepapper som har tappat i värde för att skapa förluster som skyddar andra inkomster kallas skatteförlust skörd. Skatteförlustavverkning är en vanlig praxis bland investerare och kan bidra till att öka den totala avkastningen från en portfölj.

Kapitalförluster från skatteförlustavverkning kan göra mer än skyddsvinster som samlats in under innevarande beskattningsår. Dessa förluster kan ofta vara buren framåt till ett kommande år för att skydda kapitalvinster från inkomstskatter.

Skatteförlustavverkning kan dock inte användas på riktigt samma sätt för att sänka skatter på inkomster som intjänats av utdelningsaktier. Det beror på att IRS sätter en gräns för mängden kapitalförluster som kan användas för att skydda utdelningsinkomster.

Specifikt kan du bara använda upp till 3,000 3,000 USD per år av kapitalförluster för att kompensera icke-kapitalvinster. Denna gräns på XNUMX XNUMX USD gäller såväl utdelningsinkomster som ordinarie inkomster, såsom löner och löner.

Skydda utdelningsinkomster med kapitalförluster

Utdelningsinkomster och vinster från att sälja värdepapper som du har innehaft i mer än ett år kan båda beskattas på liknande sätt, med den långsiktiga kapitalvinstskattesatsen. De två inkomstslagen behandlas dock inte identiskt i skattelagen i alla avseenden.

Berättelsen fortsätter

En skillnad är att när det gäller realisationsvinster från att sälja värdepapper som vinst, gäller den långsiktiga realisationsvinsten endast för värdepapper som innehas i mer än ett år. Den långsiktiga kapitalvinsten varierar från 0% till 20% och är vanligtvis lägre än en skattebetalares vanliga federala marginalskatt. Vinster på värdepapper som innehas mindre än ett år beskattas hos den skattskyldige ordinarie kurs, vilket för 2022 kan vara från 10 % till max 37 %.

Utdelningsinkomst beskattas i olika takt beroende på om utdelningen är det kvalificerad eller icke-kvalificerad. Kvalificerad utdelning beskattas som kapitalvinst, medan icke kvalificerad vinst beskattas som vanlig inkomst.

För att vara kvalificerad måste utdelning erhållas från aktier ägda i mer än 60 dagar under 121-dagarsperioden före 60 dagar före ex-utdelningsdatum. I övrigt är utdelningarna okvalificerade och beskattas enligt ordinarie inkomstsatser.

Båda formerna av utdelning kan skyddas av kapitalförluster, med förbehåll för $3,000 XNUMX-gränsen. Eftersom skattesatserna på icke-kvalificerade utdelningar i allmänhet är högre, kan den ekonomiska fördelen för investeraren bli större när kapitalförluster används för att skydda icke-kvalificerade utdelningar.

Tvätta försäljning

Varje gång du är engagerad i skatteförlustavverkning måste du vara medveten om detta tvättförsäljningsregler. Dessa skatteregler förbjuder att sälja ett värdepapper, registrera en förlust och sedan snabbt köpa samma eller liknande värdepapper.

Om du säljer ett värdepapper med förlust och inom 30 dagar köper det identiska eller ett väsentligen identiskt värdepapper, tillåter IRS dig inte att använda förlusten för att minska den skattepliktiga inkomsten. För att undvika detta måste en investerare vänta 30 dagar för att återköpa värdepapperet eller köpa ett som inte är väsentligt identiskt.

The Bottom Line

IRS tillåter dig att ansöka om upp till $3,000 XNUMX i nettoförluster av kapitalvinster för att minska andra skattepliktiga inkomster. Detta låter dig potentiellt spara pengar på skatter. Kapitalförlusterna netto kan appliceras på såväl ordinarie inkomster som utdelningsinkomster. Annars kan kapitalförluster dock inte användas för att skydda utdelningsinkomster från skatter.

Investeringstips

• En finansiell rådgivare kan hjälpa dig med alla dina frågor om skatteförluster. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAsset gratis verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.

• Inkomstskatt tas endast ut på realiserade kapitalvinster. Sättet du realiserar en reavinst är genom att sälja den uppskattade säkerheten. Om det inte finns någon försäljning, finns det ingen vinst och inga skatter. Detsamma gäller skattebortfall. Om inte och tills du säljer ett värdepapper för mindre än du betalade, har du inte insett förlusten och kan inte använda den för att skydda andra inkomster. Detta innebär att investerare i slutet av ett beskattningsår ofta aktivt säljer pengar med förlorade investeringar för att registrera förlusten för skatteförlustavverkning.

Fotokredit: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot

Posten Kan kapitalförluster kvitta utdelningsinkomster? visades först på SmartAsset-blogg.