Investera i en 401 (k) plan på jobbet erbjuder en skattefördelaktig väg till att bygga välstånd. Tillsammans hade amerikanska arbetare 7.7 biljoner dollar i sina 401(k)-planer från och med fjärde kvartalet 2021. Bidrag till traditionella 401(k)-planer är avdragsgilla och växer upp med skatt tills du är redo att gå i pension. Om du har tillgång till en 401(k) på jobbet är det viktigt att förstå hur bidrag kan göras och hur mycket du kan spara varje år.
Key Takeaways
- En 401(k)-plan är en avgiftsbestämd plan som finansieras genom valbara löneuppskjutningar och arbetsgivarmatchningsavgifter om de erbjuds.
- Arbetsgivarsponsrade 401(k)-planer tillhör den anställde i vars namn de är etablerade, och endast den anställde och deras arbetsgivare kan ge bidrag till dem.
- Det är dock möjligt att spara till pension för någon annans räkning med hjälp av en maka-IRA, som är utformad för gifta par med förvärvsinkomst.
- När du gör 401(k)-bidrag är det viktigt att tänka på hur mycket av din lön du kan skjuta upp för att maximera årliga bidragsgränser.
Vem kan bidra till en 401(k)?
Enligt Internal Revenue Service (IRS), en 401(k) är en kvalificerad vinstdelningsplan som gör det möjligt för anställda att bidra med en del av sin lön till sina individuella konton. När det gäller hur en 401(k) kan finansieras, finns det två typer av bidrag tillåtna: valbara uppskovsbidrag tas från arbetstagarens lön och arbetsgivare matchande bidrag.
Ingenstans nämner IRS bidrag från någon annan än arbetstagaren och arbetsgivaren. Detta innebär att du inte kan ge direkta bidrag till någon annans 401(k)-plan för deras räkning.
När det gäller hur mycket du kan bidra till din egen 401(k)-plan sätter IRS årliga gränser för bidrag. För 2022 är det högsta tillåtna bidraget på 401(k) $20,500 50, såvida du inte är 6,500 år eller äldre. I så fall kan du göra ett extra bidrag på $XNUMX XNUMX. Foe 2023 kan du bidra med upp till $22,500 7,500, plus $50 XNUMX om du är XNUMX år eller äldre.
En vanlig arbetsgivarmatchningsavgift är 50 cent för varje dollar upp till de första 6% av inkomsten. Arbetsgivare kan erbjuda en högre eller lägre matchning, men de är inte skyldiga att matcha bidrag alls.
Innan arbetsgivaravgifter till en 401(k) kan anses vara helt dina, måste de vara intjänade, vilket kan ta tre till sex år.
Innan arbetsgivaravgifter till en 401(k) kan anses vara helt dina, måste de vara intjänade, vilket kan ta tre till sex år.
Men du kan bidra till någon annans IRA
Även om du inte kan ge bidrag till någon annans 401(k) för deras räkning eller låta någon annan bidra till din 401(k), är det möjligt att finansiera en individuell pensionskonto (IRA) som inte tillhör dig. Det finns två sätt att spara i en IRA för en annan person: a maka IRA och en frihetsberövande IRA. Här är en närmare titt på hur var och en fungerar.
Finansiering av en spousal IRA
En spousal IRA upprättas på uppdrag av en icke-anställd make. Maken som har tjänad inkomst kan lämna bidragen, men själva kontot tillhör personen vars namn står på det.
Säg till exempel att du arbetar heltid och att din make är hemmaförälder. Du kan öppna en spousal IRA i deras namn och sedan ge regelbundna bidrag till den varje månad. När ni båda når pensionsåldern, skulle pengarna i IRA vara deras att ta ut.
Bidragsgränserna för makars IRA är desamma som gränserna för en IRA du ställer in för dig själv. För 2022 är gränsen $6,000 1,000 för traditionella och Roth IRAs, med ytterligare $50 2023 ihämtningsbidrag tillåtet om du är 6,500 år eller äldre. För XNUMX stiger gränsen till $XNUMX XNUMX, och återhämtningsbidraget förblir detsamma. När det gäller traditionella IRA-bidrag från makar är det belopp som kan dras av det lägsta av den årliga bidragsgränsen eller den totala ersättningen för båda makarna för året, minskat med:
- IRA-avdraget för makens år med större ersättning
- Eventuellt anvisat icke avdragsgillt bidrag för året som gjorts för makens räkning med större ersättning
- Bidrag till en Roth IRA på uppdrag av maken med större ersättning
Du kan finansiera en maka-IRA samtidigt som du gör bidrag till din egen IRA för året.
Du kan finansiera en maka-IRA samtidigt som du gör bidrag till din egen IRA för året.
Finansiering av en frihetsberövande IRA
En frihetsberövande IRA öppnas av en förälder på uppdrag av ett barn som har förvärvsinkomst. Till exempel, om din tonåring startar ett eget litet företag eller får ett deltidsjobb efter skolan, är de berättigade till en frihetsberövande IRA. Som förälder skulle du agera som vårdnadshavare för kontot tills ditt barn når myndig ålder i din stat, vanligtvis mellan 18 och 21 år.
Förvarings IRA-gränser är det lägsta av den årliga bidragsgränsen eller ditt barns inkomster för året. Således, om den årliga gränsen (från och med 2022) är $6,000 3,000 men ditt barn bara tjänar $3,000 XNUMX, då är det maximala bidraget som tillåts till deras frihetsberövande IRA $XNUMX XNUMX.
Att öppna en frihetsberövande IRA för ditt barn kan vara ett smart drag om du vill för att ge dem ett försprång när det gäller pensionssparande. Tänk på att när kontot blir deras, kommer de att omfattas av samma skatteregler som gäller för alla andra IRA. Att ta ut pengar före 59½ års ålder, till exempel, kan resultera i en straffavgift på 10 % för tidigt uttag om inte ett undantag gäller.
Om du har en IRA kan du kanske öppna en förvarings-IRA med samma mäklare.
Om du har en IRA kan du kanske öppna en förvarings-IRA med samma mäklare.
Kan du lägga pengar i någon annans 401(k)?
Nej. En 401(k)-plan kan endast finansieras genom valbara löneuppskjutningar som görs av den anställde i vars namn kontot är etablerat och matchande bidrag från sin arbetsgivare.
Kan jag ge bort mitt 401(k) till mitt barn?
Om du vill lämna din 401(k) till ditt barn och är skild eller ogift (dvs. du inte har en make) kan du helt enkelt namnge dem som förmånstagare för ditt konto. Om du har en make har de dock automatiskt rätt till allt på kontot, oavsett vem som anges som förmånstagare på planen. Din make skulle behöva verkställa en skriftlig dispens att låta ditt barn ärva 401(k).
Om barnet fortfarande är minderårigt kanske din plan inte låter dig namnge dem som förmånstagare. I så fall kan du fortfarande ge dem 401 (k) pengar genom att ta ut dem, men det kan utlösa skattestraff.
Kan någon göra ett bidrag till någon annans IRA?
Det är möjligt att ge bidrag till någon annans IRA om du har etablerat en IRA för makar eller vårdnadshavare. Den förra kan upprättas på uppdrag av en icke-arbetande make. Det senare är utformat för att göra det möjligt för föräldrar att spara till ett barns pension för deras räkning om barnet har förvärvsinkomst. Båda är föremål för årliga bidragsgränser och samma skatteregler som gäller för andra IRA.
The Bottom Line
En 401(k)-plan kan vara en viktig del av din pensionssparstrategi. Även om du inte kan bidra till någon annans 401(k) eller låta dem ge bidrag till din, är det möjligt att finansiera en IRA för någon annan. När du lämnar bidrag till en IRA, oavsett om det är make eller vårdnadshavare, är det viktigt att förstå de tillämpliga skattereglerna och bidragsgränserna för att undvika att hamna i strid med IRS. Tänk också på om det är meningsfullt att spara för någon annans räkning om det potentiellt innebär att du förkortar dina egna 401(k)-bidrag.
Källa: https://www.investopedia.com/contribute-to-someone-else-s-401k-5324283?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo