Representanthuset har godkänt SECURE Act 2.0, annars känd som Securing a Strong Retirement Act. Det här lagförslaget justerar lagarna kring skattefördelaktiga pensionskonton på flera olika sätt, men det är särskilt goda nyheter för två grupper: sena pensionärer och akademiker.
Överväg att arbeta med en finansiell rådgivare när du väger hur RMD-regeländringar kommer att påverka din ekonomiska bild.
Vad är Secure 2.0?
SECURE Act 2.0 utökar pensionsändringar som gjorts av SECURE Act, ett tidigare lagförslag som antogs 2019. Båda lagarna justerar arbetsgivarsponsrade pensionsplaner på ett antal sätt, från 401(k) startkostnader till strömlinjeformat pappersarbete. Sponsorer har beskrivit både SECURE Act och SECURE Act 2.0 som att städa upp pensionssystemet överlag, vilket gör det lättare för arbetare att spara och lättare för arbetsgivare att driva sina program.
Även om inte alla nödvändigtvis kommer att dra nytta av SECURE 2.0, kommer det att beröra de flesta pensionskonton på ett eller annat sätt. Särskilt två grupper kommer att dra nytta av dessa nya regler.
Sena och rika pensionärer får nödvändiga minimiutdelningshöjningar
SECURE Act 2.0 höjer åldern då pensionärer måste ta erforderliga minimiutdelningar (RMDs).
Skatteförmånliga pensionskonton som en 401 (k) eller en traditionell IRA kommer med en regel som kallas obligatoriska minimiutdelningar. Detta är summan pengar som du måste ta ut från kontot varje år. Innan du når åldersgränsen för RMD behöver du inte ta ut något från ditt pensionskonto om du vill.
Som IRS förklarar, "du kan inte behålla pensionsmedel på ditt konto på obestämd tid. Du måste i allmänhet börja ta uttag från ditt IRA-, SIMPLE IRA-, SEP IRA- eller pensionskonto när du når 70.5 års ålder [eller 72 för de som fyller 70 den 1 juli 2019 eller senare].” Åldersgränsen höjdes av den första SECURE Act, som flyttade if från 70.5 till 72. Nästa version av SECURE Act kommer att lägga till tre år till taket och höja det från 72 till 75.
Det enda betydande undantaget från denna regel är en Roth IRA, som inte har några obligatoriska minimiutdelningar. Detta eftersom grunden för RMD-regeln är beskattning. IRS tillåter dig att investera pengar skattefritt på de flesta pensionskonton, så den vill så småningom samla in skatt på dessa medel. Med en Roth IRA har du redan betalat skatt på din pensionsfond, så IRS har lite intresse av hur du hanterar det.
Det exakta beloppet som du måste ta ut från ett pensionskonto baseras på en formel som inkluderar din ålder och summan pengar på ditt konto. IRS baserar denna beräkning på ett ark som kallas Uniform Livstidsbord.
För arbetare som väljer att gå i pension senare, eller pensionärer som vill skjuta upp uttag, kan det ökade RMD-taket vara en betydande fördel. Med mer pengar på ditt pensionskonto under ytterligare tre år kommer ditt konto att få ytterligare skattefri tillväxt till maximalt värde. Dessutom, när du börjar göra uttag, kommer din nödvändiga minimifördelning att vara lägre för ett visst år, eftersom en ökning av åldersgränsen ändrar hur IRS beräknar dessa uttag.
Eftersom människor arbetar senare och lever längre, hälsosammare liv, kan detta vara en betydande fördel för pensionsplaneringen. Det kan också vara till stor hjälp för människor som går i pension i ett stenigt ekonomiskt klimat, eftersom de har större flexibilitet att vänta ut en björnmarkör.
Men kritiker har hävdat att en höjning av åldersgränsen för RMD nästan uteslutande gynnar rika pensionärer, eftersom det är de som har råd att fördröja att ta uttag från sina pensionskonton. Denna förmån för hushåll med hög förmögenhet kommer till en betydande kostnad för den federala regeringen i icke indrivna skatter. RMD-regeln skapades för att hindra människor från att använda sina pensionskonton som ett skatte- och arvsskydd, och varje år som regeringen förlänger tidsfristen innebär IRS att samla in mindre i skatt från både individer och deras dödsbon.
En boost till besparingar för nyåringar
Arbetare med studielån får också lite hjälp av SECURE 2.0 Act. Detta är kanske lagens viktigaste uppsättning policyändringar.
Studieskulder har skapat en långsamt växande kris för millennium- och Generation Z-pensionskonton. Många akademiker kommer in i arbetskraften med betydande, ofta hög ränta, skulder och prioriterar att betala dessa lån framför andra ekonomiska problem. Som ett resultat har de ofta inte ett pensionskonto alls, utan lägger pengarna på skuld istället.
SECURE 2.0 Act gör två ändringar för att försöka hjälpa till med detta.
För det första skulle arbetsgivare som erbjuder ett 401(k) eller 403(b) pensionsprogram vara skyldiga att automatiskt registrera alla anställda. Anställda skulle fortfarande få lämna programmet om de så önskar; denna lag skulle helt enkelt ändra den nuvarande modellen. Istället för att arbetstagare inte deltar i en pensionsplan om de inte väljer något annat, skulle arbetsgivare inkludera alla som standard om inte någon individ väljer bort det.
Arbetsgivare är för närvarande tillåtna, men inte obligatoriska, att automatiskt registrera sina anställda i pensionsplaner på kontoret. Detta har visat sig avsevärt öka deltagandet, särskilt bland yngre arbetstagare.
För det andra, och utan tvekan ännu viktigare, utökar SECURE 2.0 pensionssystemet för att ta hänsyn till betalningar av studielån. Arbetsgivare som gör matchande bidrag till pensionskonton kan nu göra det på basis av både en anställds individuella bidrag och deras studielånsbetalningar. Till exempel, om en anställd har betalat $100 till ett kvalificerat, federalt erkänt studielån under en viss månad, kan deras arbetsgivare bidra med $100 till deras 401(k). Detta är ett betydande avsteg från det nuvarande systemet, där akademiker som prioriterar skuldbetalning inte kan delta i en arbetsgivardriven pensionsplan.
"Detta avsnitt," House Ways and Means Committee skriver, "är avsedd att hjälpa anställda som kanske inte kan spara till pensionen eftersom de är överväldigade med studieskulder och därmed går miste om tillgängliga matchande bidrag för pensionsplaner. Avsnitt 109 skulle tillåta sådana anställda att få de matchande bidragen på grund av att de betalar tillbaka sitt lån." Åtminstone a tredje av millennials och generation Z-utexaminerade som har studielån har skjutit upp pensionssparandet för att prioritera utbetalningar av studielån. Även om de matchande bidragen skulle vara frivilliga för arbetsgivaren, kan det fortfarande göra en betydande skillnad i pensionsplaneringen för unga arbetstagare.
Efter sin passage i huset har SECURE 2.0 nu flyttat till senaten som förväntas passera en i stort sett jämförbar egen version.
Bottom Line
Representanthuset har antagit ett pensionsförslag som heter SECURE 2.0. Den nya lagen skulle göra många förändringar i hur pensionering fungerar, med två stora justeringar som kommer för sena och rika pensionärer samt studentlåntagare.
Tips till pensionärer
SmartAsset's ställer frågan som alla är rädda för att svara på: Kommer studielåneskulder att förfölja dig till pensionen?
Vill du ta reda på hur RMD-förändringar kommer att påverka din pensionering? Med SmartAssets matchningsverktyg du kan hitta en finansiell expert nära dig som hjälper dig att förstå vägen framåt.Missa inte nyheter som kan påverka din ekonomi. Få nyheter och tips att fatta smartare ekonomiska beslut med SmartAssets halvvecka mejl. Det är 100 % gratis och du kan avsluta prenumerationen när som helst. Registrera dig idag.
För viktiga upplysningar om SmartAsset, vänligen klicka här..
Fotokredit: ©iStock.com/Andrii Dodonov, ©iStock.com/BrianAJackson
Posten Kongressen kan snart passera RMD åldersvandringar och pensionsstöd för studentlåntagare visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/congress-may-soon-pass-rmd-203115553.html