Fastighetsskatt kan ta en bit av din arvsinkomst. Medan många förmånstagare kan undvika bördan av arvsskatter, måste de betala inkomstskatt på bodelningar. Låt oss dela upp när och hur mycket förmånstagarna måste betala för bodelningar.
A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att skapa en fastighetsplan för att mildra din familjs skattskyldighet på deras arv.
Arvsskatter
Som förmånstagare av ett dödsbo är det första skattehindret att klara Fastighets skatt. Den goda nyheten är att de allra flesta fastigheter inte kommer att utlösa den federala fastighetsskatten. Från och med 2022 kan en egendom vara värd upp till 12.06 miljoner dollar innan en federal fastighetsskatt krävs. S0 med denna höga tröskel behöver de flesta amerikaner inte oroa sig för en arvsskatt.
Men om du bor i vissa stater kan du behöva betala fastighetsskatt på statlig nivå. År 2022 tar 12 delstater och District of Columbia ut en fastighetsskatt. Dessa inkluderar:
Connecticut
Hawaii
Illinois
maine
Maryland
massachusetts
Minnesota
New York
Oregon
Rhode Island
Vermont
Washington
Washington, DC
Betalar förmånstagare skatt på fastighetsfördelningar?
Dödsbo beskattas som separata enheter av IRS så inkomstskatter måste lämnas in för dödsboet. I vissa fall kommer dödsboet att vara skyldig skatt på alla inkomster som tjänats in genom dess tillgångar.
Om dödsboet betalar rätt belopp i skatt, bör förmånstagaren inte vara ansvarig för skatter. Men om dödsboet delar ut skattepliktig inkomst till sina förmånstagare innan de betalar skatt, kommer förmånstagaren att vara ansvarig för skatter på den inkomsten.
IRA undantag. Som med de flesta skatteregler finns det undantag att ta hänsyn till. Specifikt blir saker komplicerade när ett individuellt pensionskonto (IRA) är inblandat.
Om du ärver en IRA, förutsatt att det totala värdet av dödsboet är mindre än 12.06 miljoner USD kommer du inte att vara skyldig inkomstskatt på de medel du ärver 2022. Däremot kommer IRS att kräva att du tar nödvändiga minimidistributioner.
Med en IRA måste du vanligtvis ta en RMD när du når 72 års ålder (eller 70.5 om du är född före 1 juli 1949). Men för en ärvd IRA, IRS säger:
"Tioårsregeln kräver att IRA-mottagarna som inte tar ut medel för förväntad livslängd ska ta ut hela saldot i IRA senast den 10 december det år som innehåller 31-årsdagen av ägarens död."
Dessa utdelningar kommer att läggas till din beskattningsbara inkomst det beskattningsår då RMD görs.
För de som ärver en Roth IRA kommer du så småningom att behöva ta ut pengarna från kontot. Du behöver dock inte betala inkomstskatt på de utdelade medlen.
Kort historia om fastighetsskatter
Som vi redan har sagt ska skatt betalas på de utdelningar som erhålls från ett dödsbos tillgångar, antingen av dödsboet självt eller av förmånstagaren.
Förr i tiden tillämpades dödsboskatten inte bara på bodelning, utan även familjetillgångar som innefattade egendom. Kritiker kallade detta "dödsskatt.” Och 2010 infördes en federal fastighetsskattefrihet på upp till 5 miljoner dollar. Sedan dess har kongressen antagit lagstiftning för att höja undantaget till 12.06 miljoner dollar 2022.
Ytterligare skatteförändringar kan också avsluta andra undantag som gynnar rika skattebetalare. År 2022 har president Biden krävt att ett långvarigt undantag för ärvda investeringar ska upphöra.
Detta undantag är känt som en upptrappningsbasis och den återställer i huvudsak en tillgångs ursprungliga kostnadsbas till dess värde på datumet för arvet. Detta kryphål tillåter höginkomstinvesterare att undvika att betala kapitalvinstskatt på tillgångar som har vuxit under decennier.
Bottom Line
De flesta amerikaner kommer inte att ärva en tillräckligt stor egendom för att utlösa fastighetsskatten. Men de kommer att få betala inkomstskatt på bodelningar.
Bostadsskattetips
A finansiell rådgivare hjälper dig att optimera en finansiell plan för att mildra din skatteskuld. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.
Även om ett arv vanligtvis inte betraktas som inkomst, har vissa typer av ärvda tillgångar skattekonsekvenser. Här är en uppdelning av arvsskatter och befrielser.
Fotokredit: ©iStock.com/DragonImages, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/kate_sept2004
Posten Betalar förmånstagare skatt på fastighetsfördelningar? visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/beneficiaries-pay-taxes-estate-distributions-200035429.html