Om jag ger 50,000 50,000 USD i kontanter till en välgörenhetsorganisation, sänker det min skattepliktiga justerade bruttoinkomst (AGI) med 100,000 50,000 USD? Så om min justerade bruttoinkomst var 50,000 XNUMX USD och jag gav XNUMX XNUMX USD till välgörenhet, är min skattepliktiga inkomst nu XNUMX XNUMX USD?
-Räkningen
Framställning välgörenhetsdonationer ger dig möjlighet att göra nytta och få ett värdefullt skatteavdrag.
I fallet med en justerad bruttoinkomst på 100,000 50,000 $ (AGI) med en kontantdonation på 50,000 50,000 $ kan du förmodligen dra av XNUMX XNUMX $ och minska din AGI till XNUMX XNUMX $.
Men eftersom vi har att göra med USA:s skattelagstiftning är det verkliga svaret detta: Det beror på.
Det är inte alltid så enkelt som "donera $x, få $x skatteavdrag." Men när du stödjer välgörenhetsorganisationer ser du vanligtvis en skatteförmån. Så länge du följer reglerna, vill säga. Här är vad du ska veta.
För hjälp med skattekunniga välgörenhetsstrategier, överväg arbeta med en finansiell rådgivare.
Vilka donationer kan du dra av?
Avdragsgilla donationer till välgörenhet är inte begränsade till kontanter. Du kan också skänka tillgångar – allt från begagnade babykläder till konstverk till bilar. Plus, när du frivilligt gör välgörenhetsarbete, kan dina relaterade utgifter också vara avdragsgilla. Reglerna är lite annorlunda för donationer av tillgångar och frivilliga, så se till att du följer dem för att få ditt fulla tillåtna avdrag.
För tillgångsdonationer, följ dessa riktlinjer:
Bestäm det verkliga marknadsvärdet. I grund och botten är det det belopp du rimligen kan sälja donationer för på donationsdatumet.
Se till att donerade husgeråd är i gott begagnat skick eller bättre innan du tar avdraget.
Få en formell, undertecknad värdering om tillgången du donerar är värd $5,000 XNUMX eller mer. Du hittar mer information i IRS Publication 561.
Med volontärrelaterade avdrag kan du inkludera ej ersatta utgifter du betalat men inte din tid eller värdet av din tjänst. Du kan dra av saker som resekostnader när du arbetar som volontär hemifrån, snacks du tillhandahållit under ett evenemang och kostnaden för uniformer du måste bära under volontärarbete.
Om du använder din bil under volontärarbete kan du dra av direkt relaterade utgifter – såsom bensin – eller använda avdraget på 14 cent per mil. Se till att du sparar alla relevanta kvitton och skaffa dokumentation från välgörenhetsorganisationen du anmäler dig till, vilket krävs för avdrag på $250 eller mer.
Följ reglerna
Som allt IRS-relaterat finns det flera regler att följa när du tar avdrag för donationer till välgörande ändamål. Här är fyra viktiga saker att tänka på:
Se till att välgörenhetsorganisationerna du har donerat till är IRS-kvalificerade innan du gör några avdrag. Du kan besök IRS webbplats för att ta reda på om de organisationer du stödjer är kvalificerade.
Känn till avdragsgränserna. För skatteåret 2022 är avdraget för kontantdonationer vanligtvis begränsat till upp till 50 % av din AGI, även om gränsen i vissa fall kan minskas. Du kan också dra av donationer som inte är kontanter på upp till 30 % av din AGI om du har haft dessa tillgångar i minst ett år. Om dina donationer överskrider dessa gränser kan du överföra avdragen på dina skattedeklarationer under de kommande fem åren.
Håll register över dina kontantdonationer. För donationer på $250 eller mer, få ett skriftligt kvitto från välgörenhetsorganisationen som uttryckligen anger summan av din kontantgåva eller en beskrivning av den donerade egendomen. Denna bekräftelse måste också inkludera värdet av alla varor eller tjänster som du fått från välgörenhetsorganisationen i gengäld.
Skicka in rätt formulär när det behövs. Om du donerar egendom värd minst 500 USD måste du inkludera IRS Form 8283 som en del av din skattedeklaration. Om det behövs, bifoga eventuella värderingar relaterade till donationerna.
Du måste specificera för att få avdraget
Till skillnad från förra året måste du göra det specificera avdrag på schema A för att inkludera dina donationer på din skattedeklaration under den kommande skattesäsongen. Och med de höga schablonavdragsbeloppen för taxeringsåret 2022 kommer många inte att hamna i detalj. Dessa standardavdrag, baserat på din ansökningsstatus, är:
Singel: $12,950 XNUMX
Gift anmälan gemensamt: $25,900
Hushållsföreståndare: $19,400 XNUMX
Om dina specificerade avdrag inte motsvarar standardavdraget kan du använda en samlingsstrategi att trycka dem över linjen. Det innebär att snabbspolning av betalningar till 2022 som du normalt skulle ha gjort 2023. På så sätt kan du specificera för beskattningsåret 2022 och ta det höga schablonavdraget för beskattningsåret 2023.
Så här ser det ut:
Säg att du normalt skänker $5,000 2022 varje år till välgörenhet. År 10,000 skulle du donera $XNUMX XNUMX: årets och nästa års donationer tillsammans. Den dubbla donationen driver dina specificerade avdrag över standardavdraget för i år för en större minskning av din skattepliktiga inkomst.
Välgörenhetsstrategier som maximerar skattebesparingar
Beroende på din personliga situation kan du kanske använda avancerade strategier för större skattebesparingar. Se till att rådfråga din skatteförberedare innan du gör något av dessa mer komplexa drag.
Använda en donator-advised fund (DAF). Dessa medel kan fungera särskilt bra i kombination med buntstrategin. Med en DAF, gör du ett betydande skatteavdragsgill bidrag på ett år för att maximera dina specificerade avdrag för det skatteåret. Du kan dela ut pengarna i DAF till olika välgörenhetsorganisationer under de närmaste åren som vanligt. Du får bara skatteavdrag när du finansierar DAF, inte när DAF delar ut pengarna till organisationer.
Donera uppskattade tillgångar. När du direkt skänker uppskattade tillgångar – till exempel aktier – får du två extra förmåner. Du slipper betala de kapitalvinstskatter som skulle gälla om du sålde tillgången. Och du får fortfarande ett donationsavdrag för välgörande ändamål för att minska din skattekostnad.
Gör en kvalificerad välgörenhetsutdelning Om du är minst 70 1/2 år gammal kan du göra en kvalificerad välgörenhetsutdelning (QCD) upp till $100,000 XNUMX direkt från din traditionella IRA till välgörenhetsorganisationen du väljer. Dessa donationer kommer inte att vara avdragsgilla, men du får fortfarande en skatteförmån. De räknas till dina nödvändiga minimiutdelningar (RMDs) men kommer inte att öka din beskattningsbara inkomst på det sätt som vanliga RMDs gör. Minskad skattepliktig inkomst innebär en lägre skatteräkning, vilket kan hjälpa dig att undvika att betala skatt på sociala förmåner.
Bottom Line
Det finns mer med donationsavdraget till välgörenhet än att bara få en dollar-för-dollar-minskning av din justerade bruttoinkomst. Reglerna kan bli komplicerade, så rådfråga din skattespecialist för att se till att du gör rätt.
Michele Cagan, CPA, är en SmartAsset finansiell planeringskrönikör och svarar på läsarfrågor om personlig ekonomi och skatteämnen. Har du en fråga du vill ha svar på? E-post [e-postskyddad] och din fråga kan komma att besvaras i en framtida kolumn.
Observera att Michele inte deltar i SmartAdvisor Match-plattformen och att hon har fått kompensation för den här artikeln.
Hitta en finansiell rådgivare
Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.
Skatteåterbäring är ett stort ekonomiskt lyft. Oavsett om du planerar att spara till pension, betala av college- eller kreditkortsskulder eller investera dina pengar på ett annat sätt, SmartAsset's skattedeklarationsräknare kan hjälpa dig att räkna ut hur mycket du kommer att få tillbaka från regeringen så att du kan planera framåt.
Fotokredit: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Posten Fråga en rådgivare: Hjälp mig att förstå matematiken. Hur minskar mina skatter genom att donera till välgörenhet? visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html