Så här hjälper rådgivare kunder att minska sin 2022 års skatteräkning

Med S&P 500-index ned mer än 20 % under 2022, ser många investerare Roth individuella pensionskontokonverteringar, som överför IRA-medel före skatt till en Roth IRA för framtida skattefri tillväxt. Avvägningen är att betala en förskottsskatt. 

Lägre kontosaldon kan dock ge två möjligheter: chansen att köpa fler aktier för samma dollarbelopp och eventuella skattebesparingar, beroende på hur mycket du överför. Och skattebesparingarna kan förvärras för investerare under lägre inkomstår, säger experter. 

"Vi diskuterar regelbundet Roth-konverteringar för pensionerade kunder som inte har börjat ta social trygghet ännu eftersom deras inkomster är tillfälligt låga", säger Matt Stephens, en certifierad finansiell planerare med AdvicePoint i Wilmington, North Carolina. "Jobbbyten kan också ge en unik möjlighet att omvandla Roth."

En av hans kunder förlorade sitt jobb i slutet av 2021 och började inte på ett nytt förrän i april, vilket gjorde att hennes inkomst 2022 blev mycket lägre än vanligt, och hennes portfölj är nere. "Genom att göra en Roth-konvertering i år kommer hon att kunna vända en svår situation till massiva skattebesparingar," sa han. 

När aktiemarknaden är nere, överväger investerare också "skatteförlustavverkning", eller sälja förlorade positioner för att kompensera för vinster. Men beroende på din skattepliktiga inkomst kan du också dra nytta av ett mindre känt drag som kallas "skattevinstskörd."

Så här fungerar det: Om din beskattningsbara inkomst är under 41,675 83,350 USD för ensamstående personer eller 2022 XNUMX USD för gifta par som ansöker tillsammans XNUMX, hamnar du i 0 % kapitalvinstklass, vilket betyder att du kan sänka skatten när du säljer lönsamma tillgångar.   

För vissa investerare är det en chans att ta vinster eller diversifiera sin beskattningsbara portfölj utan att utlösa en räkning, förklarade Edward Jastrem, en CFP och chef för finansiell planering på Heritage Financial Services i Westwood, Massachusetts.

Med en pensionerad kund under inkomsttröskelvärdena kunde han minska deras stora position i en enda aktie, och uppfylla deras mål att "tillföra likviditet och minska koncentrerad risk", sa han.  

Istället för att räknas som ett specificerat avdrag, kan QCD:er minska justerad bruttoinkomst och kan uppfylla årliga erforderliga minimiutdelningar.  

Nyligen träffade han ett par som betalade mer än $30,000 XNUMX in nödvändiga minimidistributioner som separat donerade pengar till sin kyrka, snarare än att överföra skattefria medel från sin IRA.

"De gjorde anspråk på tusentals mer i beskattningsbar inkomst än nödvändigt," sa Wren. 

Om du är 70½ år eller äldre kan du använda QCDs för att donera upp till $100,000 72 per år. Och överföringar vid 70 års ålder eller äldre kan räknas som obligatoriska minimiutdelningar. "Kunder över XNUMX½ behöver verkligen vara uppmärksamma på sina personliga omständigheter," tillade Wren.