Smakämnen Roth IRA femårsregeln tillåter dig inte att ta ut skattefria inkomster från ditt konto förrän fem år efter ditt första bidrag om du inte uppfyller vissa villkor. I de flesta fall kan du dock ta ut bidrag skattefritt eftersom du betalat skatt på dem innan du bidragit. Så här fungerar det. A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att optimera dina pensionsinvesteringar för att minimera din skatteskuld.
Vad är Roth IRA 5-årsregel?
Roths individuella pensionskonto (IRA) är ett pensionssparmedel som låter dig göra det göra uttag skattefria om du följer reglerna. Roth IRA 5-årsregeln säger att det tar fem år att bli intjänad på ett Roth IRA-konto. Det betyder att du inte kan ta ut någon av inkomsterna från dina bidrag till IRA skattefritt förrän det har gått fem år sedan 1 januari det skatteår då du först bidrog till kontot. Dina inkomster skulle bestå av utdelningar, kapitalvinster, räntor och någon annan typ av returer du har fått om de finansiella tillgångarna i Roth IRA.
Om du tar ut någon av dina inkomster före utgången av den femåriga intjänandeperioden måste du betala inkomstskatt och en straffavgift på dem. Om din marginalskattesats är t.ex. 24 % och du tar ut dina inkomster innan fem år är slut, skulle du inte bara betala 24 % på din inkomst utan också få betala en straffavgift på 10 %. Det betyder att du skulle behöva betala totalt 34 % av dina inkomster.
Eftersom du redan har betalat skatt på pengar som bidragit till en Roth IRA, kan du ta ut dina bidrag när som helst och när som helst. För traditionella IRA:er måste du vänta med att göra bidragsuttag tills du är 59 1/2 år eller ådra dig både inkomstskatt och en straffavgift på 10 %. Du skulle ådra dig både straffavgift och inkomstskatt på ett uttag av inkomsten på en Roth IRA om du inte följer femårsregeln och är 59 1/2.
Konvertering av en traditionell IRA till en Roth IRA
Det finns en andra femårsregel som gäller när du konverterar en traditionell IRA till en Roth IRA. När du konverterar en traditionell IRA till en Roth IRA betalar du skatt. Frågan är om du betalar 10% straffavgift. Varje gång du gör en konvertering skapar du en ny femårsperiod. För att undvika påföljden kan du inte ta ut intäkterna från dina bidrag förrän efter att femårsperioden, som börjar den 1 januari det år du först bidrog till IRA, har passerat.
Om du har gjort mer än en konvertering kommer den äldsta konverteringen att dras tillbaka först. När du gör Roth IRA-uttag dras bidragen först, konverteringar andra och intäkterna sist.
Ärvda IRA
Det finns också en femårsregel för ärvda Roth IRA. Förmånstagaren måste likvidera hela värdet av IRA senast den 31 december det skatteår som innehåller femårsdagen av den ursprungliga ägarens död. Du är inte skyldig att ta de erforderliga minimiutdelningarna (RMDs) under de fem åren. Om den ärvda Roth IRA har funnits i mer än fem år är alla uttag skattefria inklusive både bidrag och inkomster. Om det inte har funnits i mer än fem år, är inkomster skattepliktiga vid uttag men avgifter inte.
Tidigare kunde förmånstagare av en ärvd IRA sträcka ut sina uttag. Från och med 2020, enligt SECURE Act, förmånstagare som inte är maka måste ta 100 % av utdelningarna inom en 10-årsperiod. Det finns vissa klasser av människor, såsom minderåriga barn och makar, som kan överföra IRA till deras namn och skjuta upp deras utdelningar. Kontrollera med din skatterevisor för att se om du är kvalificerad.
En särskild hänsyn för ärvda Roth IRAs
För Roth IRA har IRS tillåtit särskild hänsyn till ärvda Roth IRA. Istället för att dra ut enligt femårsregeln, låter de dig välja att ta ut dig baserat på din förväntade livslängd. Rådfråga din skatterevisor.
Roth IRA-undantag från femårsregeln
Du kan kvalificera dig för ett undantag från femårsregeln om du ta ut 10,000 XNUMX USD för ditt första bostadsköp. Du kan också kvalificera dig för ett undantag om du är funktionshindrad eller om du ärver Roth IRA efter din död. Här är fem ytterligare undantag tillgängliga för dig:
Användningen av medlen för att täcka ej ersatta sjukvårdskostnader om de överstiger 10 % av din justerade bruttoinkomst.
Du är arbetslös och har inte råd med sjukförsäkringspremier.
Du måste täcka utgifter för kvalificerad högre utbildning för antingen dig eller en familjemedlem.
IRS har lagt ut en skatteavgift på dig.
Du samtycker till att acceptera lika periodiska betalningar i fem år eller tills du är 59 1/2, beroende på vilket som inträffar sist.
Efter att du blivit 59 1/2 år kan du ta ut pengar från Roth IRA när som helst om du har uppfyllt femårsregeln. Om du inte har uppfyllt femårsregeln kan du ta ut dina bidrag skattefritt men inte din inkomst. Du behöver inte betala någon straffavgift i det här fallet.
Bottom Line
Roth IRA:s femårsregel innebär en straffavgift på uttag från ditt konto som gjorts före fem år efter ditt första bidrag. Men om du kvalificerar dig har IRS gjort undantag från denna regel. I båda fallen, om du inte är bekant med femårsregeln och andra potentiella skattepåföljder, bör du överväga att arbeta med en finansiell expert.
Verktyg för pensionsplanering
Roth IRAs femårsregel är tillräckligt komplex för att du kanske tycker att det är bäst att konsultera en finansiell rådgivare som är specialiserad på skatteplanering. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som servar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att uppnå dina ekonomiska mål, börja nu.
Titta på SmartAsset kalkylator för pensionsskatt för att avgöra var du vill bo under pensionen för att minska din skatteskuld.
Hur mycket pengar behöver du för att gå i pension? Ta reda på det genom att använda SmartAsset pensionskalkylator.
Fotokredit: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Posten Förstå Roth IRA 5-årsregeln visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html