IRS använder din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) för att avgöra om du är kvalificerad för viktiga skatteförmåner som att dra av bidrag från ditt individuella pensionskonto (IRA) och göra bidrag till din Roth IRA. Många skattebetalare konsulterar en finansiell rådgivare att maximera sin skattestrategi för sina pensionsmål. Låt oss ta en titt på din ändrade justerade bruttoinkomst och bryta ner hur det kan påverka din skatteräkning.
Skattedefinition av ändrad justerad bruttoinkomst
Enkelt uttryckt är din MAGI summan av dina justerad bruttoinkomst (AGI), din skattebefriade ränteinkomst och specifika avdrag läggs tillbaka. IRS använder MAGI för att fastställa om du är kvalificerad för vissa skatteförmåner eftersom det kan erbjuda en mer omfattande ekonomisk bild.
För många skattebetalare är deras MAGI samma som deras AGI. Men, om du har icke-skattepliktig Social trygghet förmåner, skattebefriade räntor och obeskattade utländska inkomster, måste du lägga tillbaka dem till din AGI när du beräknar din MAGI.
Beräkna din justerade bruttoinkomst
Innan du kan beräkna din MAGI måste du veta hur du beräknar din justerade bruttoinkomst. Din AGI visar hur mycket skattepliktig inkomst du har efter att du har dragit av avdrag över gränsen från din bruttoinkomst.
Din bruttoinkomst är din inkomst före skatt. Det inkluderar alla dina inkomster, tips och löner, plus skattepliktiga räntor, utdelningar, arbetslöshetsförmåner och skattepliktiga pensionsutdelningar.
När du beräknar din AGI kommer du att dra av kvalificerande justeringar som inkluderar:
Underhållsbidrag (om din skilsmässa slutfördes före 2019)
Utgifter för pedagog
Hälsosparkonto (HSA) bidrag
IRA-avdrag
Studielånsränta
Du kan hitta andra skatteavdrag i din Form 1040.
Beräkna din ändrade justerade bruttoinkomst
För att få din MAGI måste du lägga till tillbaka ränta och utgifter som du skulle ha dragit av från din AGI. Eftersom många av dem är ovanliga, bli inte förvånad om din MAGI och AGI är samma.
Dessa avdrag inkluderar:
Vissa undantag för vissa adoptionskostnader, utländska förvärvsinkomster och inkomster från amerikanska sparobligationer läggs också till för att slutföra din MAGI-beräkning.
Hur IRS använder MAGI och AGI för att beräkna förmåner
Både din MAGI och din AGI spelar en roll för att avgöra vilka avdrag och krediter du är kvalificerad för. Och IRS kan titta på din MAGI om din AGI inte ger en korrekt representation av din ekonomiska situation.
Din AGI används för att fastställa specifika skattelättnader och skattebefrielser. Tillgodohavanden för skatteåret 2022 inkluderar barn- och anhörigvård, äldre eller permanent funktionshindrade, adoption och inkomstskatteavdrag (EITC). Vanliga undantag för 2022 inkluderar totala specificerade avdrag, hypoteksförsäkringspremier, välgörenhetsbidrag och kvalificerande medicinska avdrag.
Som jämförelse kommer din MAGI att påverka hur mycket studielånsränta du kan dra av. Så om du ansökte som ensamskattebetalare för skatteåret 2022 och din MAGI var större än $85,000 170,000 (över $70,000 85,000 för gemensamma arkivarier), kan du inte göra anspråk på ränteavdrag för studielån. Ensamstående skattebetalare med MAGI mellan $140,000 170,000 och $XNUMX XNUMX ($XNUMX XNUMX-$XNUMX XNUMX för gemensamma filare) kan dra av en del av räntan de betalade.
Annan användning av modifierad justerad bruttoinkomst
Förutom att bestämma vilka allmänna skatteavdrag du är kvalificerad för, används din MAGI också för att bestämma bidrag till vissa pensionskonton. Det används också för att avgöra hur mycket kredit du kan få för vissa förmåner. Låt oss ta en titt på de saker som MAGI kan påverka som ofta används:
Traditionell IRA Bidrag: På samma sätt, om du omfattades av en pensionsplan för arbetsplatsen för beskattningsåret 2022 och lämnades in som en ensam skattebetalare, kunde du inte göra anspråk på ett traditionellt IRA-avdrag om din MAGI var $78,000 129,000 (över $XNUMX XNUMX för gemensamma filer).
Roth IRA Bidrag: På baksidan används din MAGI också för att beräkna det maximala beloppet som du kan bidra med till din Roth IRA. För beskattningsåret 2022 kan ensamstående skattskyldiga bidra med hela $6,500 7,500 ($ 50 138,000 om du är 218,000 år eller äldre) så länge som din MAGI är mindre än $138,000 153,000 ($218,000 228,000 för gemensamma filare). Skattebetalare med MAGI mellan $XNUMX XNUMX och $XNUMX XNUMX ($XNUMX XNUMX-$XNUMX XNUMX) kan ge partiella bidrag till en Roth IRA.
Berättigande för Premium Skattelättnader: Du bör också notera att din MAGI används för att beräkna din rätt till premieskatteavdrag och andra besparingar som kan tillämpas på din marknadsplats sjukförsäkring, Medicaid och Children's Health Insurance Program (CHIP).
Bottom Line
Oavsett om du vet det eller inte är din modifierade justerade bruttoinkomst viktig eftersom den påverkar din skatteskuld. Det är vad den federala regeringen använder för att avgöra om du är kvalificerad för vissa skattelättnader. Och i vissa fall kan det ge en bättre återspegling av din ekonomiska status än din justerade bruttoinkomst. Om du inte är säker på om din MAGI påverkar antalet skatteavdrag och krediter du kan göra anspråk på, kanske du vill överväga att träffa en skattespecialist.
Tips för att lämna in dina skatter
Att ta reda på vilka skatteavdrag och krediter du är berättigad till kan vara komplicerat. A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att maximera en skattestrategi för dina ekonomiska mål. Att hitta en granskad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som servar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.
När du har räknat ut dina avdrag och krediter kanske du vill se hur din deklaration ser ut. SmartAsset skattedeklarationsräknare kan hjälpa dig att uppskatta om du kommer att få en återbetalning eller är skyldig pengar till staten.
Många människor stressar med att lämna in skatter, men dessa skatteregistreringstjänster kan göra processen enklare. Kolla in vår lista över bästa programvara för skatteregistrering, och vår lista över bästa gratis online skatteprogramvara.
Fotokredit: ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/KucherAV
Posten Vad är ändrad justerad bruttoinkomst? visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/calculate-modified-adjusted-gross-income-140013971.html