Att investera pengar kan hjälpa dig att bygga upp välstånd, men skatter kan ta en stor bit av dina inkomster. Att följa en köp, låna, dö-strategi är ett sätt att minimera din skatteskuld och bevara mer av din förmögenhet. Konceptet "köp, lån, dö" utvecklades av professor Ed McCaffery på 1990-talet som ett sätt att förklara hur människor blir rika och förblir så. Nästan 30 år senare har termen återuppstått mitt i diskussioner om skatteskillnader och vad vanliga människor kan göra för att minska sin skattebörda, vilket vi diskuterar nedan. Om du letar efter hjälp med din investeringsstrategi, överväg att arbeta med en finansiell rådgivare.
Vad är köp, låna, dö?
Köp, låna, dö är ett koncept som försöker förklara hur rikare människor kan behålla sin förmögenhet genom att minimera vad de betalar i skatt. Teorin hävdar att rika människor inte spelar skattesystemet med luckor eller bedrägliga metoder. Istället begränsar de vad de måste betala i skatt genom strategiska investeringar och planering.
Det kallas köpa, låna, dö eftersom det är de tre komponenterna i hur strategin fungerar. McCaffery utvecklade konceptet för att hjälpa till att förklara hur rika människor positionerar sig för att betala mindre i skatt proportionellt jämfört med en genomsnittlig amerikan.
Hur fungerar en strategi för att köpa, låna, dö?
Köp, låna, dö är faktiskt en ganska enkel strategi när du väl förstår vad vart och ett av de tre stegen står för. Låt oss ta en titt på varje steg, eller del av strategin, ett i taget för att bättre förstå vad som händer längs vägen.
Steg 1: Köp
"Köp"-delen är vad det låter som. Du använder en del av din förmögenhet för att köpa värdefulla tillgångar. Att uppskatta tillgångar inkluderar saker som:
Syftet med att göra det är att kapitalisera på den värdeökning som tillgångarna realiserar över tiden. Fastigheter, till exempel, tenderar att gå upp i värde år över ett år till skillnad från fordon och andra former av fastigheter. Att äga fastigheter kan också vara ett sätt att säkra sig mot stigande inflation eller ökad volatilitet på aktiemarknaden.
Dessutom kan köp av fastighet leda till skattelättnader om du kan skriva av värdeminskningen. Du kan också generera löpande inkomst om du äger en hyresfastighet att du leasar ut säsongsvis eller på heltid.
Helst köper du tillgångar som växer i värde på uppskjuten skatt och ger passiv inkomst. Passiv inkomst är pengar som du inte behöver arbeta för att tjäna. Utdelning tjänat från aktier, till exempel, är en annan form av passiv inkomst.
Del 2: Låna
När du har köpt värdefulla tillgångar är nästa steg att låna mot dem. Med andra ord använder du dessa tillgångar som säkerhet för lån.
Varför skulle du göra det? Enligt strategin för köp, lån, dö, kan du använda tillgångar som säkerhet för att du kan låna pengar samtidigt som värdet på de underliggande tillgångarna bevaras. Snarare än att sälja av investeringar för kontanter och pådragande reavinstskatt kan du istället låna mot dina tillgångar.
Det finns en dubbelskatteförmån här eftersom du inte är sugen på kapitalvinstskatt och låneintäkterna inte räknas som skattepliktig inkomst.
Naturligtvis är det viktigt att använda rätt tillgångar som hävstång för ett lån. Återigen, det är där att äga fastigheter kan vara praktiskt eftersom du kan använda den som säkerhet för att säkra lån. Att ta ett lån från ditt pensionskonto kan å andra sidan tömma din förmögenhet och potentiellt resultera i en skatteträff.
När du tar ut en 401(k) lån, till exempel, du lånar av dig själv men alla pengar du tar ut växer inte på skattemässigt uppskjuten basis. Det kan förkorta din strategi för att bygga upp välstånd på lång sikt. Det finns en extra risk i att om du inte kan betala lånet, behandlar IRS hela beloppet som en skattepliktig fördelning.
Del 3: Dö
Att tänka på döden är inte trevligt, men rika människor förstår vikten av fastighetsplanering och vad som händer med tillgångar när du går bort. Att minimera fastighetsskatten är ofta en högsta prioritet, eftersom det kan hjälpa dig att lämna kvar mer av din förmögenhet till dina nära och kära.
I en köp, låna, dö-strategi kan individerna som ärver din egendom använda några av de tillgångar du har lämnat vidare för att betala av utestående lån. Det gör att de slipper betala dessa skulder ur egen ficka.
Dina arvingar drar dessutom nytta av en steg upp i kostnadsunderlaget av dessa tillgångar när de får dem. Den upptrappningen gör det möjligt för dem att undvika all kapitalvinstskatt som ska betalas vid försäljning av tillgångar som de ärver. Det andra alternativet är att de ska behålla tillgångarna och inte sälja dem. Skulle de besluta sig för att gå den vägen kan de fortsätta att implementera en köp-, lån-, dö-strategi för sig själva och nästa generations arvingar.
Fungerar verkligen köpa, låna, dö?
En köp, låna, dö strategi kan vara ett effektivt sätt att minimera skatten för människor som har kapacitet att följa den. Genom att köpa värdefulla tillgångar kan du dra nytta av deras långsiktiga värdetillväxt samtidigt som du kan njuta av en viss nuvarande inkomst. Du kan sedan använda dessa tillgångar för att säkra lån som inte är skattepliktig inkomst.
Det största felet med att köpa, låna, dö är att det krävs en viss summa pengar för att dra fördel av detta tillvägagångssätt. Någon vars nettoförmögenhet är i intervallet fyra eller fem siffror, till exempel, kanske inte har tillräckliga medel för att köpa värdefulla tillgångar. Det kanske inte är ett problem för någon med ett nettovärde på 1 miljon dollar eller mer.
Med andra ord, det krävs välstånd för att skapa välstånd med en köp-, lån-, köpstrategi, vilket inte är realistiskt för de flesta. Om du äger ett hem kanske du redan har en värdefull tillgång att börja med. Men dina enda alternativ för att låna mot det kan vara begränsade till ett bostadslån eller kredit.
Använda ett bostadslån eller HELOC att få tillgång till kontanter kan vara problematiskt om du inte kan hålla jämna steg med betalningarna. Om du inte betalar lånet kan långivaren inleda ett utmätningsförfarande mot dig. I värsta fall kan du förlora din enda värdefulla tillgång.
The Bottom Line
Köp, låna, dö är ett legitimt sätt att minimera vad du betalar i skatt när du arbetar med att bygga upp välstånd. Att implementera den här strategin kan dock vara svårt om du inte har mycket ekonomiska resurser till hands ännu. Under tiden kan du arbeta med att öka välståndet på mer traditionella sätt. Till exempel, maxa din 401(k) eller öppna en Individuell pensionskonto (IRA) kan vara ett utmärkt sätt att börja skapa välstånd på skattefördelaktig basis.
Tips om fastighetsplanering
Överväg att prata med din finansiella rådgivare om hur du kan inkludera köp, låna och dö i din ekonomiska plan. Din rådgivare kanske också kan ge andra idéer om sätt att minimera din skattebörda genom skatteeffektiva investeringar. Om du inte har en finansiell rådgivare ännu behöver det inte vara svårt att hitta en. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som servar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.
Skatteplanering är bara ett övervägande när du skapar en fastighetsplan. Det är också viktigt att tänka på hur dina tillgångar kommer att föras vidare till dina arvingar. Att skapa ett testamente är ett grundläggande steg i fastighetsplanering, men du kanske också vill utforska fördelarna med att upprätta ett förtroende. Andra faktorer att överväga inkluderar livförsäkringsbehov och skapandet av ytterligare inkomstströmmar. En livränta, till exempel, kan ge dig en konsekvent inkomstkälla när du går i pension så att du inte behöver spendera andra tillgångar.
Fotokredit: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/Matt Gush, ©iStock.com/William_Potter
Posten Köp, lån, dö: Hur de rika undviker skatter visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/buy-borrow-die-rich-avoid-140004536.html