Hur man bestämmer mellan bidrag före skatt och Roth 401(k).

Oavsett om du börjar ett nytt jobb eller uppdaterar mål för pensionssparande kan du behöva välja mellan bidrag före skatt eller Roth 401(k) - och valet kan vara mer komplicerat än du tror.

Medan insättningar före skatt 401(k) erbjuder ett skatteavdrag i förskott, växer medlen uppskjutet med skatt, vilket innebär att du är skyldig avgifter vid uttag. Däremot sker Roth 401(k)-bidrag efter skatt, men dina framtida inkomster växer skattefritt.

De flesta planer har båda alternativen. Ungefär 88 % av 401(k)-planerna erbjöd Roth-konton 2021, nästan det dubbla från för ett decennium sedan, enligt Plan Sponsor Council of America, vilket undersökte mer än 550 arbetsgivare.   

Medan din nuvarande och framtida skatteklasser är en del av pusslet, säger experter att det finns andra faktorer att ta hänsyn till.

"Det är svårt att tala i stora termer eftersom det är så många saker som ligger bakom det beslutet", säger den certifierade finansplaneraren Ashton Lawrence, partner på Goldfinch Wealth Management i Greenville, South Carolina.

Så här bestämmer du vad som är rätt för din 401(k).

En av de stora frågorna att överväga är om du förväntar dig att vara i en högre eller lägre skatteklass i pension, säger experter.

Generellt sett är bidrag före skatt bättre för högre inkomster på grund av skattelättnaden i förväg, sa Lawrence. Men om din skatteklass är lägre kan det vara vettigt att betala avgifter nu med Roth-insättningar.

Lawrence Pon, en CFP och auktoriserad revisor på Pon & Associates i Redwood City, Kalifornien, sa att bidrag från Roth 401(k) vanligtvis är bra för yngre arbetare som förväntar sig att tjäna mer senare i sin karriär.

"Om du är i intervallet 22% eller 24% eller lägre, tror jag att Roth-bidraget är vettigt, förutsatt att du kommer att vara i en högre parentes vid pensioneringen," sa han. 

Även om det är oklart hur kongressen kan ändra skattepolitik, är flera bestämmelser från lagen om skattesänkningar och jobb från 2017 planerad till solnedgång 2026, inklusive lägre skatteklasser och högre schablonavdrag.

Experter säger att dessa förväntade förändringar också kan ingå i analysen av bidrag före skatt och Roth.

"Vi är i den här lågskatten", säger Catherine Valega, en CFP och grundare av Green Bee Advisory i Boston, med hänvisning till treårsperioden innan skatteklasserna kan bli högre. "Jag säger att skatter är till försäljning." 

Medan Roth-bidrag är en "no-brainer" för unga, låginkomsttagare, sa hon att den nuvarande skattemiljön har gjort dessa insättningar mer attraktiva för kunder med högre inkomster också. 

"Jag har kunder som kan få in $22,500 XNUMX i tre år," sa Valega. "Det är en ganska bra bit av förändring som kommer att växa skattefritt."

Plus, senaste ändringarna från Secure 2.0 har gjort bidrag från Roth 401(k) mer tilltalande för vissa investerare, sa hon. Planer kan nu erbjuda Roth-arbetsgivarmatchningar och Roth 401(k)s har inte längre obligatoriska minimiutdelningar. Naturligtvis kan planerna variera beroende på vilka funktioner arbetsgivare väljer att anta.

Lawrence från Goldfinch Wealth Management sa att "legacy goals" också är en faktor när man väljer mellan bidrag före skatt och Roth. "Boendeplanering blir en större del av vad folk faktiskt tänker på", sa han.

Sedan Secure Act från 2019 har skatteplanering blivit svårare för ärvda individuella pensionskonton. Tidigare kunde förmånstagare som inte var makar "sträcka ut" uttag över sin livstid. Men nu måste de tömma ärvda IRA inom 10 år, känd som "10-årsregeln".

Tidslinjen för uttag är nu "mycket mer kompakt, vilket kan påverka förmånstagaren, särskilt om de är i sina toppår", sa Lawrence.

Men Roth IRA: er kan vara ett "bättre fastighetsplaneringsverktyg" än traditionella konton före skatt eftersom förmånstagare som inte är makar inte är skyldiga skatter på uttag, sa han.

"Alla har sina egna preferenser," tillade Lawrence. "Vi försöker bara ge de bästa alternativen för vad de försöker uppnå."