Köp lågt och sälj högt är en av de mest grundläggande reglerna för aktieinvestering. Att känna till kostnadsgrunden för de aktier du köper kan hjälpa dig att uppskatta din potentiella vinst om du bestämmer dig för att sälja. Du kan också behöva känna till kostnadsgrunden för skatteändamål när du rapporterar kapitalvinster eller kapitalförluster. Men om du inte är säker på exakt vad du betalade, finns det några alternativ för hur du hittar kostnadsbasen för gamla lager. Här är vad du behöver veta.
A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att skapa en ekonomisk plan för dina behov och mål.
Vad är kostnadsbas?
Kostnadsbas är den ursprungliga köpeskillingen för en tillgång. När du köper aktier, fonder eller andra värdepapper är din kostnadsbas priset du betalar för den dagen du köper den. Kostnadsbasen inkluderar tillgångens pris, tillsammans med courtageavgifter, fondavgifter och alla andra kostnader du betalar för att handla.
Det finns olika anledningar till varför du kan behöva veta hur du hittar kostnadsbasen för gamla lager eller andra tillgångar. Som nämnts kan du använda kostnadsunderlaget för att uppskatta hur mycket av en kapitalvinsten du kanske inser genom att sälja aktier som har ökat i värde. Det kan vara användbart när du ska väga om du ska sälja nu eller hålla fast vid dina investeringar lite längre.
Kapitalvinster från försäljning av aktier eller andra investeringar är skattepliktiga enligt IRS-reglerna. Den kortsiktiga kapitalvinstskattesatsen gäller för investeringar som innehas under kortare tid än ett år. Du betalar den mer fördelaktiga långsiktiga kapitalvinstskattesatsen för investeringar som hålls längre än ett år.
Kostnadsbasen kan också berätta för dig hur stor kapitalförlust du kan få om du säljer av aktier som har sjunkit i värde. IRS tillåter investerare att dra av upp till 3,000 XNUMX USD i kapitalförluster från ordinarie inkomst varje år, eller 1,500 XNUMX $ i fallet med gifta par som lämnar in separata deklarationer.
Hur man hittar kostnadsgrunden för gamla aktier
För att hitta kostnadsbasen för gamla lager måste du först veta vad du betalade för det. Denna uppgift kan vara enkel, beroende på när du köpte investeringen. Skattekoden kräver att mäklare rapporterar din kostnadsbas till IRS när du säljer en investering. Men denna regel gäller bara om investeringen köptes på eller efter specifika datum.
Till exempel krävs rapportering om du köpt:
Aktier den 1 januari 2011 eller senare
Fonder, börshandlade fonder (ETF) och återinvesteringsplaner för utdelning (DRIPs) den 1 januari 2012 eller senare
Obligationer, optioner och andra värdepapper den 1 januari 2014 eller senare
Kostnadsbas redovisas på IRS blankett 1099 B. Om du får en blankett 1099 B och kostnadsbasrutan är tom, finns det andra sätt att hitta kostnadsunderlaget för gammalt lager.
Först kan du logga in på din mäklarkonto och granska dina transaktionsutdrag för tidsperioden när du köpte aktien. Tänk på att om du köpte aktier av samma aktie vid olika datum kan du behöva titta igenom flera uttalanden eller transaktionsbekräftelser.
Om du inte hittar informationen du behöver online kan du försöka ringa mäklaren för att se om de kan ge dig några nummer. Du kan också titta igenom historisk aktieprisinformation för att hitta aktiens genomsnittliga pris för dagen du köpte den. Om det misslyckas kan du kanske få historisk prisdata direkt från företaget.
Hur man beräknar kostnadsbas för gamla aktier
Det finns ett par sätt du kan närma dig redovisning när du försöker hitta kostnadsbasen för gamla lager. Först kan du använda metoden "först in, först ut" (FIFO), som vanligtvis rekommenderas om du köpt flera aktier av samma aktie vid olika datum.
Om du beräknar kostnadsbasen med först in, först ut-regler så skulle du använda priset du betalade för aktierna från början. Denna metod förutsätter att de aktier du köper först är de du betalar minst pengar för.
Så säg att du köper 100 aktier i lager i XYZ-företag den 1 mars, återigen den 1 juli och ännu en gång den 1 oktober samma år. Du betalar $100 per aktie i mars, $125 per aktie i juli och $140 per aktie i oktober. Först in, först ut-metoden skulle använda $100 per aktie som du betalade tillbaka i mars för att beräkna din kostnadsbas för alla aktier du säljer.
Först in, först ut är ett enkelt sätt att beräkna kostnadsunderlag. Men det kan leda till att en större reavinst realiseras på pappret, vilket kan innebära att man ska betala mer i skatt när man säljer aktier med vinst. Vissa mäklare använder denna metod för att beräkna kostnadsbasen automatiskt om du inte väljer den specifika identifieringsmetoden.
Den specifika identifieringsmetoden innebär att du kan välja vilka aktier som säljs, baserat på vad du ursprungligen betalade för dem. Så med hjälp av det föregående exemplet kan du bestämma vilken prispunkt ($100, $125 eller $140) som ska användas för att beräkna din kostnadsbas.
Denna metod kan potentiellt minska din skattskyldighet genom att minimera kapitalvinster men det kräver lite mer läxor från din sida. Du måste veta vad du betalade för aktierna varje gång du köpte. Du måste också vara specifik när du talar om för din mäklare vilka aktier du ska sälja, dvs. sälja 100 aktier i XYZ-aktier som köptes den 1 mars för 100 USD styck.
Kostnadsbas Bokföringstips för investerare
Beroende på när du köpte aktier eller andra investeringar, bör din mäklare hålla reda på din kostnadsbas åt dig. Men det kan ändå vara en bra idé att underhålla dina egna register så att du har en backup.
Här är tre tips som FINRA föreslår för att hålla reda på kostnadsbasen när du köper och säljer aktier:
Spara transaktionsbekräftelserna som din mäklare skickar till dig varje gång du gör en affär
Notera eventuella aktieutdelningar som betalas ut till dig eller icke-utdelningar eftersom dessa kan ingå i kostnadsberäkningar
Om du köper flera aktier av samma aktie och planerar att använda specifik identifikation för kostnadsberäkningar, notera datumet när aktierna köps och priset
Tänk också på att du kan behöva använda en annan metod för att hitta kostnadsunderlaget för aktier som du ärver eller få som gåva. I så fall kan du behöva göra dina beräkningar utifrån den ursprungliga ägarens grund eller det verkliga marknadsvärdet på aktierna vid den tidpunkt då du fick dem.
Bottom Line
Att veta hur man hittar kostnadsbas för gamla aktier är viktiga för skatterapportering när du köper eller säljer investeringar. Ju mer du kan minimera skatteskulden desto mer av din investeringsavkastning kan du behålla.
Tips för investeringar
Överväg att prata med din finansiell rådgivare om att hitta kostnadsgrunden för gamla lager, om du är osäker på vilken metod du ska använda. Om du inte har en finansiell rådgivare ännu behöver det inte vara komplicerat att hitta en. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.
Skatteförlust skörd kan hjälpa dig att minimera din skattekostnad om du rapporterar kapitalvinster. Att skörda förluster innebär helt enkelt att sälja av aktier med förlust för att kompensera vinster i din portfölj. Om du investerar genom en Robo-rådgivare, kan detta göras åt dig automatiskt. Men du kan själv skörda förluster genom ett skattepliktigt mäklarkonto.
Fotokredit: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
Posten Hur man hittar kostnadsbas för gamla aktier visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html