IRS höjer uteslutningen av fastighetsskatt till 12.92 miljoner dollar för 2023

Ultrarika amerikaner kan snart skydda fler tillgångar från federala fastighetsskatter, meddelade IRS denna vecka. 

Från och med 2023 kan individer överföra upp till 12.92 miljoner dollar till arvingar, under livstid eller vid döden, utan att utlösa en federal fastighetsskatt, upp från 12.06 miljoner dollar 2022. 

Eftersom gifta par kan dela uteslutningar av välja portabilitet, deras sammanlagda gränser är dubbla, vilket tillåter överföringar på upp till nästan 26 miljoner USD för 2023, jämfört med drygt 24 miljoner USD 2022. 

Mer från Personlig Finans:
IRS: Här är de nya inkomstskatteklasserna för 2023
Det finns tid att få serie I-obligationer som betalar 9.62 % i sex månader
"Personlig inflation" varierar beroende på var du bor, andra faktorer

Nästa år finns det också en högre årlig gräns för skattefria gåvor. År 2023 kan ansökare ge bort 17,000 12.92 USD per mottagare utan att minska deras uteslutning på 16,000 miljoner USD under hela livet. Det är en ökning från $2022 XNUMX XNUMX.   

Dessa höjningar är en del av myndighetens årliga inflationsjusteringar, som påverkar federala inkomstskatteklasser, standardavdrag och dussintals andra bestämmelser.

Oavsett om uteslutningen av fastighetsskatt är 12.06 miljoner dollar eller 12.92 miljoner dollar, kommer det sannolikt inte att göra någon "väsentlig skillnad", säger Adam Brewer, en skatteadvokat med AB Tax Law i San Diego och Honolulu. "Men visst, allt hjälper, så varför inte dra nytta av det?"

Med aktiemarknaden nere 2022 sitter många på portföljer med lägre värde, och det högre utanförskapet 2023 kan ge möjligheter till "mer aggressiva" fastighetsplaneringstekniker, som att skydda rikedomar via truster, sa han. 

"Det verkar nästan som en no-brainer," sa Brewer.

Uteslutningen av fastighetsskatt har ungefär fördubblats sedan republikanernas signaturskatteöversyn 2017. Utan ytterligare åtgärder från kongressen kommer bestämmelsen att upphöra efter 2025, vilket lämnar ett begränsat fönster för att utnyttja de högre gränserna.

Ändå drabbade många skattebetalarna har arbetat med rådgivare för att förbereda sig för den "potentiella risken", enligt Brewer. "Vi pratar om ultrarika individer här," sa han, och dessa familjer kommer inte att få en betydande del av sin rikedom skadad av "kongressens nycker."

Oavsett vilken lagstiftning som händer kommer 2023 att bli ett "mycket stort år för fastighetsplanering", tillade Brewer.