IRS kan stänga detta RMD-kryphål

De flesta amerikaner har åtminstone hört talas om en 401 (k) plan, men det finns en annan skattefördelaktig arbetsplatspensionsplan där ute – 403(b). En 403(b) fungerar på samma sätt som en 401(k), men är i allmänhet endast tillgänglig för anställda inom den offentliga sektorn och vissa ideella arbetare – inklusive lärare, universitetsanställda och religiösa ledare. Även om en 403(b) på många sätt fungerar precis som en 401(k), har det hittills funnits en nyckelskillnad i det sätt som krävs för minimiutdelningar när en sparare kommer till uttagsdelen av sin pensionsresa. En ny regel från IRS kan dock ändra allt detta och dra åt ett potentiellt kryphål för dem som sparat i en 403 (b) under sina karriärer.

Om du har en 403(b), 401(k) eller någon annan skattefördelaktig pensionsplan, överväg att ta hjälp av en finansiell rådgivare för att se till att du följer alla regler och förordningar.

403(b) Definition

En 403(b)-plan är en skatteuppskjuten pensionsplan på arbetsplatsen, precis som en 401(k)-plan. Det fungerar väldigt likt en 401(k). Du sätter in pengar från din lönecheck innan skatter tas ut. Det går in på ditt konto och till en portfölj av investeringar du väljer. Det är tillåtet att växa med åren, förhoppningsvis tjäna ränta och kapitalvinster. När du går i pension tar du utdelningar från din plan baserat på dina monetära behov, och du betalar skatt på pengarna då – när de behandlas som vanlig inkomst av den federala regeringen. Vissa stater beskattar pensionsinkomster helt, vissa beskattar den delvis och andra befriar dem helt (och vissa stater har ingen inkomstskatt alls, vilket gör det till en omtvistad fråga.)

Den största skillnaden mellan de två planerna beror helt enkelt på vem som använder dem. 401(k)-planer tenderar att vara för anställda i privata företag, medan 403(b)-planer är för offentliganställda och ideella arbetstagare.

Obligatoriska minsta distributioner, definierade

Som nämnts ovan sätts pengar i en 403(b) innan de beskattas. Den får sedan växa skattefritt tills spararen börjar ta ut i pension. För att förhindra att pengarna förvaras skattefria för länge kräver regeringen att pengar börjar tas ut när plandeltagaren fyller 72. Exakt uttag som krävs kan bestämmas med hjälp av diagrammet På den här sidan.

Berättelsen fortsätter

Underlåtenhet att ta ut den erforderliga minimiutdelningen varje år kan resultera i betydande straffavgifter, så det gäller att ha koll på vad man ska ta ut varje år. RMD gäller för de flesta skattefördelaktiga konton, inklusive IRAS, 403(b) planer och 401(k) planer. De gäller inte för Roth redogör, där skatter betalas innan pengarna investeras.

Föreslagen regeländring

För närvarande gäller RMD-reglerna för en persons 403(b)-investeringar i stort sett. Om en sparare har flera 403(b)-kontrakt, kan han ta hela RMD varje år från ett kontrakt, vilket potentiellt tillåter honom att behålla pengar i det mest lukrativa av sina kontrakt. Den nya regeln skulle kräva att RMD:er tas ut från varje kontrakt en person har. Detta är hur RMD:er fungerar för 401(k)-planer, så denna nya regel skulle i huvudsak göra att 403(b)-planer fungerar som andra skattefördelaktiga planer.

Regeln är inte klar än, och PlanSponsor-anteckningar att det diskuteras mycket i branschen om vilken inverkan det skulle få på pensionärsvärlden mer allmänt. Kommentarsfristen på regeln sträcker sig till den 25 maj.

The Bottom Line

En föreslagen ny IRS-regel skulle förändra hur RMD:er fungerar för 403(b)-planer, vilket kräver att sparare tar en RMD för varje kontrakt de har på sitt konto istället för att bara ta från ett. Denna regel är inte huggen i sten ännu, men den kan få stora konsekvenser för både sparare och pensionsbranschen.

Pensioneringstips

• För hjälp med både pensionssparande och att ta ut ditt sparande på ett lagligt och effektivt sätt, överväg att arbeta med en finansiell rådgivare. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAsset gratis verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.

• Använd SmartAsset gratis pensionskalkylator för att få en känsla av hur mycket du behöver för pensionering och om du är på rätt spår.

Fotokredit: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Wavebreakmedia, ©iStock.com/kate_sept2004

Posten IRS kan stänga detta RMD-kryphål visades först på SmartAsset-blogg.