IRS kommer inte att beskatta betalningar från de flesta av de stater som minskade checkar till invånarna förra året för att hjälpa dem att täcka stigande levnadskostnader.
Den här veckan har IRS försökt avgöra om pengarna från 21 stater till deras invånare skulle räknas som pengar som var föremål för federal inkomstskatt.
För 16 stater är svaret ett rakt nej IRS meddelade fredag kväll. För de återstående fem staterna finns det en viss nyans och sannolikt en viss besvikelse för skattebetalarna som behöver se vad reglerna betyder för dem.
Förra veckan, den IRS rådgav folk offentligt med skattefrågor om deras statliga betalning för att vänta på inlämning medan det fastställde pengarnas skattestatus. Då hade skattemyndigheten redan fått nästan 19 miljoner inkomstdeklarationer och utfärdade nästan 8 miljoner återbetalningar.
På fredag IRS listade där människor inte behöver rapportera inflationsrelaterade betalningar på sin avkastning 2022: Kalifornien, Colorado, Connecticut, Delaware, Florida, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Maine, New Jersey, New Mexico, New York, Oregon, Pennsylvania och Rhode Island.
Enbart Kalifornien hade utfärdat mer än 16 miljoner betalningar på sin "medelklassens skatteåterbäring” för mer än 9 miljarder dollar och nådde över 31 miljoner statliga skattebetalare och deras anhöriga.
Det är här det blir mer komplicerat.
I Alaska utesluts en extra energilättnadsbetalning från federala inkomstskatter, men den årliga betalningen från statens Permanent Fund Dividend ingår, sa byrån.
För personer i Georgia, Massachusetts, South Carolina och Virginia kommer de särskilda betalningarna för 2022 att uteslutas från federala inkomstskatter - så länge pengarna är en återbetalning för betald statlig skatt "och antingen gjorde mottagaren anspråk på standardavdraget eller specificerade sina avdrag men inte fått någon skatteförmån.”
Det är inte omedelbart klart hur många skattebetalare i dessa stater som kommer att påverkas av skattevändningen.
Skillnaderna när det gäller när federal skatt inträder kan ligga i formuleringen av de olika delstatslagarna och hur de passar med IRS-doktriner om de speciella omständigheterna för att utesluta en annars potentiellt skattepliktig betalning.
"IRS uppskattar tålamodet från skattebetalare, skatteproffs, mjukvaruföretag och statliga skatteadministratörer när IRS och finansministeriet arbetade för att lösa denna unika och komplexa situation", sades det i fredags.
Men tålamodet tog snabbt slut. Skattefrågan borde ha klarlagts innan skattesäsongen började, sa en kritiker inom byrån. (Skatteanmälan började 23 jan.)
"Detta var ett känt problem, med konsekvenser för tiotals miljoner skattebetalare, förberedare av skattedeklarationer (som fortfarande förbereder de flesta federala inkomstdeklarationer) och utvecklare av skatteprogramvara," sa Erin Collins, IRS National Taxpayer Advocate, i en torsdag blogginlägg.
"Underlåtenheten att ha identifierat och löst det här problemet före anmälningssäsongen tyder på att någon, eller alla, sov vid växeln", tillade hon.
Den nationella skattebetalarens kontor svarade inte omedelbart på en begäran om kommentar på fredagen.
Fredagens tillkännagivande kommer samtidigt som IRS försöker köra en jämnare skattesäsong jämfört med de senaste åren.
Byrån har 80 miljarder dollar i finansiering över ett decennium efter att den demokratkontrollerade kongressen antog inflationsreduktionslagen förra sommaren.
IRS inställning till situationen är något som kan komma upp när lagstiftare överväger Biden-administrationens val för IRS-kommissionär.
Bidens kandidat, Danny Werfel, är planerad att framträda inför senatens finansutskott den 15 februari.
Källa: https://www.marketwatch.com/story/irs-says-people-in-most-states-who-got-inflation-relief-payments-dont-have-to-report-it-on-their- taxes-heres-where-9ba5569c?siteid=yhoof2&yptr=yahoo