Fastighetsplanering är en av de svåraste och viktigaste ekonomiska planeringsprocesserna du någonsin kommer att gå igenom. Det är komplext, och ju större din egendom är, desto tuffare blir det. När du skapar din egendomsplan kan du komma på att du undrar om din livförsäkring kommer att vara en del av den. Livförsäkring kan vara ett sätt att betala av utestående skulder och ekonomiska bördor efter ditt bortgång. Många vill dock att intäkterna ska gå till någon närstående istället. I slutändan avgör din förmånstagarebeteckning vart medlen går och hur det kommer att interagera med din egendom. Överväga arbeta med en finansiell rådgivare när du sätter ihop din fastighetsplan.
Förstå livförsäkring och fastighetsplanering
När en individ köper en livförsäkringtecknar de i huvudsak ett avtal med ett försäkringsbolag. Den försäkringstagare som äger den kan sedan använda den för att försäkra någon annan eller sig själv. Under livets gång betalar försäkringsägaren regelbundna premier till bolaget. Sedan, enligt avtalet, när den försäkrade personen har gått, betalar företaget ut en klumpsumma kontant som kallas dödsförmån till försäkringens förmånstagare.
Försäkringsägare kan istället namnge sin dödsbo som förmånstagare av livförsäkringen. Om så är fallet kommer intäkterna sannolikt att betala för skulder, som överblivna räkningar eller lån. Detta kan också hända som standard om försäkringstagaren inte namnger en förmånstagare.
Oavsett om det går till en namngiven förmånstagare eller till din egendom, kan försäkringsintäkterna möta federala fastighetsskatter. Priserna varierar från 18 % till 40 %, beroende på din bruttoförmögenhet.
Vanligtvis, om förmånstagaren på försäkringen är dödsboet, måste försäkringsbolaget betala direkt till skifterätten. Domstolen använder först nämnda pengar för att betala tillhörande rättegångskostnader, som domstolsavgifter. Efteråt delar den ut det belopp som finns kvar enligt den avlidnes testamente.
Men om du köper en livförsäkring och nämner minst en förmånstagare som lever vid tidpunkten för din död, kommer de att få försäkringens intäkter. Detta är en direkt överföring, vilket innebär att utbytet undviker bouppteckning helt och hållet.
Smakämnen bouppteckningsprocessen är något du absolut vill att din familj ska undvika. Det är vanligtvis en lång och kostsam serie av juridiska förfaranden som sorterar igenom den avlidnes dödsbo, skulder och krediter. Domstolen använder medel från dödsboet för att betala eventuell återstående skuld efter bortgången. Men genom att namnge en förmånstagare tillhör medlen enbart den namngivna mottagaren, vilket innebär att domstolen och borgenärerna inte kan röra dem.
Fastighetsplanering för en livförsäkring utan förmånstagare
Ibland kan det uppstå problem angående förmånstagaren. Låt oss till exempel säga att livförsäkringstagaren misslyckas med att utse en i första hand. Eller så byter de plötsligt mottagaren i sista minuten. I den senare situationen kommer troligen både den ursprungliga förmånstagaren och försäkringsgivaren att bestrida förändringen.
Men saker och ting kan bli ännu svårare om det inte finns någon utsedd förmånstagare vid tidpunkten för den avlidnes bortgång som är i livet. Så om den avlidnes val av förmånstagare också har avlidit vid tiden för deras död, kan det finnas några olika beslut.
I vissa fall går intäkterna från livförsäkringen till skiftesbo. Där använder dödsboet medlen för att täcka eventuella kvarvarande räkningar och kostnader. Andra gånger går livförsäkringsintäkterna vidare till försäkringstagarens livsarvingar. Släktingar är nära släktingar med en laglig rätt till den avlidnes tillgångar om de avlidit utan testamente. Att gå till arvingarna skyddar medlen från borgenärer och restskulder på godset.
I slutändan påverkar dock försäkringsbolagets betalningspolicy och de lokala lagarna baserade på dödsboets plats vart försäkringspengarna går.
Utse en stiftelse som din livförsäkringsförmåntagare
Att se till att dina förmånstagare blir väl omhändertagna är en utmaning. Du vill garantera att de får det de behöver och hjälpa dem att få ut det mesta av sin framtida förmån. Det kräver att du minimerar eventuella skatter på allt du förmedlar.
En lösning människor använder för att minska Skattetrycket på din livförsäkringsutbetalning är att utse en trust som den primära förmånstagaren. I synnerhet använder de ett oåterkalleligt förtroende. Oåterkalleliga förtroende är förtroende som du, bidragsgivaren, inte kan ändra. Endast förmånstagare kan godkänna eller göra ändringar när du väl har skapat förtroendet. Att namnge en oåterkalleligt förtroende eftersom förmånstagaren låter dig lägga undan dina pengar utan att betala skatt på dem. Därefter kan den utsedda mottagaren av trusten ta ut medlen.
Även om detta innebär att din förmånstagare inte direkt får pengarna, behåller den beloppet. På så sätt upplever fonderna inte biten av fastighetsskatter. Men detta är till en kostnad. Du kan inte röra, ändra eller låna från försäkringen när du väl har överfört den till trusten.
Alternativt kan du använda ett återkallbart, eller föränderligt, förtroende. Dessa ger lite mer flexibilitet, vilket kan vara till hjälp om dina omständigheter förändras. Och de hjälper nära och kära att hoppa över processen. Men du äger fortfarande tekniskt sett tillgångar i en återkallbar trust, vilket gör dem till en del av din egendom. Så ett återkallbart förtroende tillåter inte dig eller dina förmånstagare att undvika fastighetsskatt. Detta kanske inte är ett problem för mindre fastigheter som inte kvalificerar sig för fastighetsskatten.
Du kanske inte ens behöver ett förtroende i slutändan. Om du namnger din make som försäkringstagare är det vanligtvis inga problem, tack vare obegränsat äktenskapsavdrag. Förmögenhetsutbyte mellan makar på en fastighetsskattefri basis så länge maken är amerikansk medborgare.
Sammanfattning: Är livförsäkring en del av ett dödsbo?
Livförsäkringstagare måste komma ihåg en viktig sak när de namnger en förmånstagare: vara specifik. Du ska inte lämna något till gissningar. Om du oroar dig för att din tilltänkta förmånstagare kan passera, nämn flera. Men namnge var och en specifikt.
Annars kan de behöva vänta en lång tid för att få försäkringens dödsfallsersättning. Eller så kan de till och med behöva gå till skifterätt för att bestrida om saker och ting är för tvetydiga. Skiftanmälan är både lång, tar uppåt ett år och kostsam. Du kan hjälpa dina nära och kära att undvika det genom att agera försiktigt.
Tips om fastighetsplanering
Tänk arbeta med en finansiell rådgivare när du skapar eller ändrar en fastighetsplan. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.
Vår försäkringskalkylator bestämmer exakt hur mycket livförsäkring du behöver och rekommenderar försäkringar som matchar dina behov.
De flesta fastighetsplaner innehåller ett testamente. Men det finns mycket mer i processen än så, inklusive fler dokument. Läs SmartAsset's guide till dödsboplanering vs testamente för att hjälpa dig att förbereda dig.
Fotokredit: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/Fly View Productions, ©iStock.com/Jirsak
Posten Är livförsäkring en del av ett dödsbo? visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/life-insurance-part-estate-140008126.html