Joint Revocable Trust: Fastighetsplanering

Att etablera ett gemensamt återkallbart förtroende kan vara ett idealiskt verktyg för fastighetsplanering till förmån för dina barn, dina barnbarn och andra. Gifta par har möjlighet att bilda ett gemensamt förtroende istället för att helt enkelt upprätta ett i vart och ett av deras namn. Låt oss jämföra fördelar och nackdelar för dina behov. A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att skapa en fastighetsplan för din familjs behov och mål.

Missa inte nyheter som kan påverka din ekonomi. Få nyheter och tips att fatta smartare ekonomiska beslut med SmartAssets halvvecka mejl. Det är 100 % gratis och du kan avsluta prenumerationen när som helst. Registrera dig idag.

Vad är ett förtroende?

En trust är ett arrangemang där en bidragsgivare ger en förvaltare rätt att dela ut sina tillgångar till en förmånstagare. Upplåtaren och förvaltaren är ofta samma person, särskilt när det gäller en återkallbart levande förtroende. Detta arrangemang ger tillgångsskydd, kan spara tid och kan minska pappersarbetet.

En återkallbar trust eller återkallbar levande trust är en som kan ändras, ändras eller till och med upplösas. Vanligtvis är denna typ av förtroende mest meningsfullt när bidragsgivaren är vid liv och frisk. Men om bidragsgivaren dör eller inte kan fatta sina egna beslut blir förtroendet oåterkalleligt. Inte bara kan en oåterkallelig trust inte ändras eller ändras, utan den kan också vara oåtkomlig för borgenärer i vissa fall.

Vad är en Joint Revocable Trust?

Medan en vanlig trust bara har en förvaltare, har en gemensam trust flera medförvaltare. Detta är ett vanligt val för gifta par, särskilt när planen är att den efterlevande maken ska få 100 % av parets tillgångar. Ett gemensamt förtroende är återkallbart medan en eller båda partnerna lever.

När den ena partnern dör blir den efterlevande maken den enda förvaltare. Det gemensamma förtroendet blir oåterkalleligt när den återstående maken dör, precis som det skulle göra med ett vanligt förtroende. Vid den tidpunkten övervakar en utsedd efterträdande förvaltare fördelningen av tillgångar med hjälp av planen som anges i förtroendedokumentationen.

Berättelsen fortsätter

3 Fördelar med en Joint Revocable Trust

För att avgöra om ett gemensamt förtroende är rätt för dig, här är en uppdelning av tre potentiella fördelar:

Lättare att underhålla. Den kanske största fördelen med ett gemensamt förtroende är att det är lätt att finansiera och underhålla dessa konton. Om du är gift och du och din make bildar separata truster, måste ni var för sig överföra tillgångar till era egna truster. Med ett gemensamt förtroende delas ägandet jämnt mellan varje förvaltare, och du behöver inte oroa dig för att överföra något separat.

Undviker bouppteckning. Om du har en kommer men lägg inte dina tillgångar i ett förtroende, det kan krävas bouppteckningsprocessen för att fördela dina tillgångar när du dör. Å andra sidan bör ett korrekt strukturerat gemensamt förtroende göra det möjligt för dina förmånstagare att undvika bouppteckning, vilket kan vara en lång och smärtsam process i vissa fall.

Att undvika bouppteckning innebär också att till skillnad från ett testamente kommer ett gemensamt förtroende inte att bli offentligt register. Därför kan det vara ett bra val om du föredrar att hålla din ekonomi privat.

Mindre pappersarbete vid skatt. Om ett förtroende blir oåterkalleligt, en separat förtroendeskatt deklaration ska lämnas in varje år vid skattetidpunkten. Det händer inte med en gemensam trust medan en make fortfarande lever, men det händer med separata truster.

3 Nackdelar med en Joint Revocable Trust

Gemensamma återkallbara truster är inte idealiska i alla situationer. Här är tre potentiella nackdelar som kan påverka ditt beslut:

Svårare att lämna tillgångar till en icke-makesarvinge. Gemensamma truster fungerar bäst när alla tillgångar går till den efterlevande maken. Om du föredrar att lämna tillgångar till en arvinge som inte är maka, till exempel till barn från ett tidigare äktenskap, kan ett gemensamt förtroende komplicera saker. I det här fallet kan det vara ett bättre alternativ att upprätta separata truster.

Dödsskatter kan vara ett problem. I de flesta stater, dödsskatter är inte ett stort problem. För 2022 är den federala dödsskattefriheten 12.06 miljoner dollar per individ. Men i en litet antal stater och i Washington DC gäller lägre trösklar. Om det gäller dig kan separata truster vara ett bättre alternativ beroende på din nettoförmögenhet.

Mindre skydd från borgenärer. En gemensam trust kan erbjuda mindre skydd från borgenärer än separata truster om en partner bär en betydande ekonomisk risk. Kom ihåg att förtroenden blir oåterkalleliga vid döden. Detta gör det svårare för borgenärer att gå efter den personens tillgångar efter deras död. Men om två personer delar på tillgångar kan den efterlevande makens tillgångar vara i fara om borgenärer kommer och knackar på.

Bottom Line

För många par är ett gemensamt återkallbart förtroende ett värdefullt fastighetsplaneringsverktyg. De kan vara lättare att hantera än separata truster och administrationskostnaderna kan vara lägre. För gifta par vars ekonomi inte är alltför komplicerad kan ett gemensamt återkallbart förtroende vara ett utmärkt val. Men om din ekonomi är mer komplex kan separata truster vara ett bättre alternativ i vissa fall. Var noga med att överväga din fullständiga ekonomiska bild innan du går vidare med det ena eller det andra alternativet.

Tips om fastighetsplanering

• A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att genomföra en fastighetsplan. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.

• Det finns många sätt att planera för skatter och maximera dina nära och käras arv. En vanlig strategi inkluderar ge bort delar av din egendom i förväg till arvingar.

Fotokrediter: ©iStock.com/JLco – Julia Amaral, ©iStock.com/kate_sept2004, ©iStock.com/cagkansayin

Posten Joint Revocable Trust: Fastighetsplanering visades först på SmartAsset-blogg.