Många undrar om de ska investera i kvalificerad eller icke-kvalificerad utdelning och vilka skillnaderna är. Den största skillnaden är hur var och en beskattas. För att hjälpa dig avgöra vilken aktieutdelning som kan ha en plats i din individuella portfölj bör du undersöka företagets bokslut, direktavkastning, framtidsutsikter och din egen risktolerans. Du avgör också om utdelningarna är vanliga utdelningar eller kvalificerande utdelningar. Det gör en betydande skillnad i vilka aktier du investerar i på grund av skillnader i beskattning. A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att hitta den bästa utdelningen för din portfölj och till och med hantera dina tillgångar för din räkning.
Vad är utdelningsinkomst?
Utdelningsinkomst är en del av inkomstströmmen från stamaktier och den kommer från en del av vinsten i ett företag, som betalas ut till aktieägarna regelbundet. Återstoden av vinsten efter utdelningen återinvesteras i företaget. Alla företag ger inte utdelning till aktieägarna. Utdelningsintäkter är särskilt viktigt i tider av fallande aktiemarknader eftersom att investera för värde ofta är en mer intelligent strategi än att investera för tillväxt.
Lager med en betydande utdelningsavkastning är vanligtvis inte snabbt växande. De anses vara värdeaktier. Värdeinvestering är ofta en viktig strategi under en lågkonjunktur eller en björnmarknad. Utdelningsinkomst beskattas. När du utforskar kvalificerad vs icke-kvalificerad utdelning kommer du att upptäcka skillnaderna i beskattning av olika typer av utdelningar.
Kvalificerad utdelning
Om utdelningen du får klassificeras som kvalificerad utdelning, betalar du skatt på dem på kapitalvinstgrad. Kapitalvinstsatsen är ofta lägre än skattesatsen på icke-kvalificerad eller vanlig utdelning. Om du är en individ med lägre inkomster kan du behöva betala ingen skatt till den federala regeringen på den del av din utdelning som klassificeras som kvalificerad utdelning.
Om du får kvalificerade utdelningsinkomster är kapitalvinstskatten 20 procent, 15 procent eller 0 procent beroende på din inkomst. Det är ofta mer lönsamt att få kvalificerad utdelning än vanlig utdelning. Utdelningar måste uppfylla dessa kriterier för att betraktas som kvalificerad utdelning:
Utdelningen måste betalas av ett amerikanskt företag eller ett kvalificerat utländskt företag.
Om du köper aktier på eller före den ex-utdelningsdatum och sedan hålla den i minst 61 dagar innan nästa utdelning betalas ut, då är utdelningen en kvalificerad utdelning.
Beståndet måste uppfylla innehavstiden. För att utdelningar ska beskattas med kapitalvinsträntan kan innehavsperioden vara 60 dagar för fonder och stamaktier och 90 dagar för preferensaktier. Om du inte uppfyller innehavsperioden kommer utdelningen inte att vara kvalificerad.
Utdelningarna är inte listade hos Internal Revenue Service (IRS) som de som inte kvalificerar sig för förmånsstatus.
Utdelningar får inte vara utdelningar av kapitalvinster eller betalningar från skattebefriade organisationer.
Vanlig (icke-kvalificerad) utdelning
De flesta utdelningar som betalas av ett företag är vanliga utdelningar och överensstämmer inte med kriterierna för kvalificerad utdelning. Det betyder att de beskattas med din individuella marginalskattesats. Marginalskattesatsen är den inkomstskattesats som betalas på den sista dollarn av inkomst som investeraren tjänar. Under nästan alla omständigheter är kvalificerad utdelning bättre för investeraren än vanlig utdelning.
Om din skatteklass är mer än 15 procent men mindre än den högsta skatteklassen på 37 procent, betalar du 15 procent på kvalificerad utdelning. Om din skatteklass är 37 procent betalar du 20 procent på kvalificerad utdelning. Detta är betydelsefullt när man jämför vanlig utdelning och kvalificerad utdelning. En allmän regel som kommer att spara pengar är att hålla investeringar som ger vanlig utdelning på skatteförmånliga konton som traditionella individuella pensionskonton (IRA). Kvalificerad utdelning kan hållas på skattepliktiga konton eftersom skattesatsen sannolikt är lägre.
Internal Revenue Service (IRS) rekommenderar att skattebetalarna antar att eventuell utdelning betalas vidare stam- eller preferensaktier är en vanlig utdelning såvida inte det emitterande bolaget eller annat organ ger dig andra råd. Företag som nästan alltid ger vanlig utdelning snarare än kvalificerad utdelning inkluderar följande:
Utdelningsåterinvesteringsplaner (DRIPs) och utbetalningar i stället för utdelning beskattas också med en högre skattesats. Utdelning kommer att rapporteras till dig den IRS-formulär 1099-DIV och specificeras som antingen vanlig eller kvalificerad utdelning.
The Bottom Line
Utdelningsintäkter är en värdefull del av din avkastning från aktieinvesteringar. Om du är en inkomst- eller värdeinvesterare väljer du vanligtvis aktier med högre direktavkastning. Kapitalvinstintäkter, som kommer från en ökning av aktiekursen, är viktig på en stigande marknad, men utdelningsintäkter tar täten under en lågkonjunktur. De flesta utdelningar är vanliga utdelningar som beskattas med en investerares marginalskattesats. Vanlig utdelning bör hållas i en skatt gynnade konto om möjligt.
Tips om investeringar
Det är inte alltid lätt att avgöra vilka typer av investeringar du bör göra. Det kan vara klokt att få professionell rådgivning av en finansiell rådgivare när du investerar för att hjälpa dig hitta rätt mix av tillgångar. Om du inte har en finansiell rådgivare behöver det inte vara svårt att hitta en. SmartAssets gratisverktyg kan hjälpa dig att hitta en kompatibel finansiell rådgivare som inte bara kan hjälpa dig att välja aktier baserat på dina preferenser utan som kan hantera skattekonsekvenserna av kvalificerad vs icke-kvalificerad utdelning. Du kan välja mellan tre kvalificerade finansiella rådgivare i ditt närområde. Om du är redo, börja nu.
En finansiell rådgivare kan inte bara hjälpa dig med din utdelningsinkomst, utan oavsett marknadsförhållandena kan en rådgivare hjälpa dig att välja investeringar med adekvat avkastning baserat på dina riskpreferenser. Ta reda på hur mycket en finansiell rådgivare kan kosta att använda SmartAssets gratisverktyg.
Fotokredit: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Posten Kvalificerad vs. icke-kvalificerad utdelning visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html