När du närmar dig 72 års ålder är det dags att börja tänka på att ta erforderliga minimiutdelningar (RMD) från dina pensionskonton som t.ex. 401 (k) s403(b)s, och individuella pensionskonton (IRA). Det finns många regler och krav kring dessa obligatoriska uttag att vara medveten om - för att inte tala om skattekonsekvenser.
För att undvika kostsamma misstag, som att ta ut fel belopp eller att helt glömma att ta en utdelning, är det en bra idé att göra en långsiktig plan som kartlägger ditt pensionsutdelningsschema.
Vad är en obligatorisk minimifördelning?
En RMD är ett obligatoriskt årligt uttag från en Pensionskonto såsom en IRA eller 401(k). Det är det lägsta beloppet du måste ta ut efter att du har uppnått en viss ålder för att följa federala skattelagar.
"När du har uppnått 72 års ålder kräver IRS att du fördelar en del av dina pensionssparande varje år från kvalificerade pensionskonton som 401(k), 403(b) och de flesta IRA", säger Sri Reddy, senior vice president för pensionering lösningar för Principal Financial Group. "Det finns dock vissa undantag som kvalificerar sig för förseningar - om någon fortfarande arbetar vid 72 års ålder och de inte äger mer än 5% av ett företag, kan de vänta med att starta RMD till 1 april, efter det år de går i pension .”
Roth IRA, som finansieras med pengar efter skatt, representerar ännu ett undantag från distributionsreglerna. Det finns inga obligatoriska minimiutdelningar med dessa konton, vilket innebär att pengarna kan lämnas i IRA av den ursprungliga ägaren under hela deras livstid om så önskas.
För annan pensionssparande konton måste de erforderliga minimiutdelningarna tas vid pensioneringen, oavsett om du behöver pengarna eller inte.
"Att ta RMD är en rutinuppgift för många pensionärer, men det finns specifika situationer där mer hänsyn bör tas till dina alternativ", säger Melissa Shaw, förmögenhetsförvaltningsrådgivare för TIAA.
Misstag att undvika med nödvändiga minimifördelningar
1. Fördröja din första RMD
I allmänhet måste du ta RMD senast den 31 december varje år. Under det första året efter att du fyllt 72 år och är pensionerad har du dock fram till den 1 april följande år på dig att ta din första utdelning.
Men om du utnyttjar den förlängda tidsfristen måste du sedan ta två utdelningar inom en 12-månaders tidsram. Detta beror på att du fortfarande måste ta din nästa årliga minimiutdelning senast den 31 december samma år.
Att ta två RMD på ett år kan påverka din årsinkomst eftersom utdelningarna beskattas som vanlig inkomst. För mycket inkomst på ett år från pensionskonton kan potentiellt placera dig i en högre skatteklass.
2. Att glömma att ta din RMD
Ett annat vanligt misstag är att helt enkelt glömma att ta din RMD. IRS bedömer en straffavgift på 50 % på RMD-beloppet om du inte tar det inom den årliga deadline.
"Det här är en straff som helt kan undvikas", säger Shaw. "De flesta finansinstitut ger dig alternativ att ställa in automatiska RMD-uttag varje år. Dessa uttag kan ställas in på månatliga utdelningar om du behöver byta ut din inkomst, halvårsutdelningar, kvartalsutdelningar eller årliga utdelningar. Att automatisera dina RMD-uttag är ett bra sätt att säkerställa att det kommer att tas om hand, även om du glömmer det.”
3. Blanda plantyper för att möta RMDs
För dem som har flera typer av pensionskonton är det viktigt att förstå reglerna för årliga utdelningar för varje enskilt konto. Det viktigaste är att du inte får använda uttag från olika typer av pensionskonton — som t.ex en IRA och en 401 (k)—för att uppfylla den årliga RMD-tröskeln för ett av dessa konton.
Till exempel kan du inte ta uttag från både en traditionell IRA och din 401(k) för att helt enkelt uppfylla RMD-kraven för din traditionella IRA. Å andra sidan, om du har flera pensionskonton av samma typ - som flera traditionella IRA:er, kan du använda uttag över dessa konton för att möta din årliga RMD för en.
"Om någon har mer än ett traditionellt IRA-konto kan de ta den totala IRA RMD från en av IRA:erna eller från valfri kombination av dem", förklarar Reddy.
Det finns också en skillnad att förstå när det gäller anställningsplaner du har med tidigare arbetsgivare som du kan ha arbetat med under din karriär. Även här finns det specifika nyanser som måste följas noggrant.
"För de med en arbetsgivarsponsrad pensionsplan från en tidigare arbetsgivare måste RMD tas direkt från den planen. Om de har mer än en tidigare pensionsplan, är det nödvändigt att ta RMD från varje plan separat, utan konsolidering tillåten, tillägger Reddy.
4. Kombinera RMD med din make
Även om det finns en mängd ekonomiska fördelar att överväga som en del av ett äktenskap, måste pensionskonton hållas individuellt. De är inte gemensamma tillgångar. Och den verkligheten påverkar hur RMDs hanteras. Ofta antar par att de kan ta hela den årliga erforderliga utdelningen från den ena makens konto. Men så är inte fallet.
"Detta kommer att ses som en missad utdelning för den icke-utträdande maken, vilket aktiverar riktlinjen för 50% punktskatt på den fördelningen", säger Reddy. "Och den större fördelningen från den utträdande maken kan ha flera skattekonsekvenser, inklusive möjligheten att skjuta [årsinkomst] till en annan inkomstklass."
5. Ta ut fel belopp
Slutligen är det viktigt att beräkna dina RMDs korrekt. Att ta ut mindre än din RMD, till exempel, kan resultera i en skatteavgift på upp till 50 % av det belopp du var tvungen att ta ut. Det finns RMD-kalkylatorer tillgängliga online som kan hjälpa dig att sortera igenom den komplicerade uppgiften att bestämma rätt uttagsbelopp.
Viktigast av allt är att du måste beräkna din årliga RMD med hjälp av kontosaldot den 31 december föregående år. Men det är inte den enda hänsynen.
"RMDs beräknas genom att dividera saldot den 31 december på varje konto med förväntad livslängd, som uppskattas av IRS-tabeller för förväntad livslängd", förklarar Reddy. "När pensionärerna blir äldre och den förväntade livslängden minskar kommer RMD att öka. Vid 90 års ålder, till exempel, är uttagsbeloppet nästan 10 % av ett kontos värde.”
Skatteverket tillhandahåller arbetsblad för att hjälpa till med dessa beräkningar. Dessutom beräknar många finansinstitut RMD för plandeltagare. Men kontoinnehavaren är fortfarande ansvarig för att ta ut rätt belopp.
Göra en långsiktig plan för nödvändiga minimiutdelningar
Ett av de bästa sätten att hålla reda på dina RMD och hantera skatteräkningarna i samband med dina uttag är att utveckla en långsiktig plan som kartlägger dina distributioner. Detta är särskilt viktigt om du har flera pensionskonton som du ska jonglera med.
Att prata med en finansiell rådgivare kan vara till hjälp när man utvecklar denna typ av plan.
"När man överväger en långsiktig plan är det viktigt att ta hänsyn till grundläggande behov, potentiella hälsovårdskostnader och den livsstil du vill leva i pension", säger Reddy. "Detta kommer att hjälpa dig att förstå din nedsättningsplan när det är dags att ta en RMD varje år. Dessa överväganden bör övervägas under de fem eller så år som leder till din föreslagna pensionering.”
Den takeaway
Erforderliga minimiutdelningar kan ha en betydande inverkan på din pensionsinkomst. Om du missar tidsfrister för uttag eller tar ut fel belopp kan det utlösa kostsamma konsekvenser, inklusive en skatteavgift på 50 % på din RMD och stöta dig i en högre skatteklass för året. Att förstå reglerna och förordningarna kring hur du möter årliga RMDs från olika typer av pensionskonton är också avgörande.
Att skapa en långsiktig plan som kartlägger hur dina RMDs kommer att hanteras och när de kommer att tas kan hjälpa dig att undvika dyra misstag.
Den här historien visades ursprungligen på fortune.com
Mer från Fortune:
Människor som hoppade över sitt covid-vaccin löper högre risk för trafikincidenter
Elon Musk säger att att bli utbuad av Dave Chapelle-fans "var det första för mig i verkliga livet", vilket tyder på att han är medveten om att bygga upp motreaktioner
Gen Z och unga millennials har hittat ett nytt sätt att ha råd med lyxiga handväskor och klockor – att bo med mamma och pappa
Meghan Markles verkliga synd som den brittiska allmänheten inte kan förlåta – och amerikaner kan inte förstå
Källa: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html