Roth 401(k) vs. Roth IRA: Vad är skillnaden?

Roth 401(k) vs. Roth IRA: En översikt

Det finns inget entydigt svar på vilket som är bäst, a Roth 401 (k) eller ett Roth individuellt pensionskonto (IRA). Allt beror på din unika ekonomiska profil: hur gammal du är, hur mycket pengar du tjänar och när du vill börja ta ut ditt boägg.

Med fördelar och nackdelar för båda, här är de viktigaste skillnaderna du bör tänka på när du jämför de två typerna av Roth-konton.

Roth 401(k) planer

Skapat av Lag om ekonomisk tillväxt och skattelättnader av 2001, Roth 401(k)s är en hybrid, blandar många av de bästa delarna av traditionella 401 (k) s och Roth IRA för att ge anställda ett unikt alternativ när det gäller planering för pensionering.

Liksom traditionella 401(k)s görs bidrag direkt från en anställds lönecheckar och arbetsgivaren kan matcha en del av dessa bidrag. Till skillnad från traditionella 401(k)-planer betalas inkomstskatter på pengarna innan de sätts in på kontot, så uttag kommer inte att bli föremål för inkomstskatt vid uttag.

Roth IRAs

Roth IRAs etablerades av Lag om skattelättnader från 1997 och uppkallad efter den amerikanska senatorn William Roth från Delaware. Det som skiljer dem från traditionella IRA är att de finansieras med efter skatt, vilket gör kvalificerade utdelningar skattefri.

Dessutom, till skillnad från 401(k) planer, sponsras inte en Roth IRA av din arbetsgivare. Det betyder att du kan fortsätta investera i samma Roth IRA, även efter att du har bytt jobb. Individer kan välja den finansiella institutionen som ska hålla vårdnaden om sin IRA, och investeringar de vill bidra med pengar till och bestämma hur mycket de ska bidra till kontot varje år.

Viktiga skillnader

Både Roth 401(k)-planerna och Roth IRA-planerna använder dollar efter skatt, vilket innebär att ägaren inte behöver betala inkomstskatt när de får utdelningar, vilket gör detta till fördel för dem som förväntar sig att tjäna mer pengar senare i livet. Det finns dock flera viktiga skillnader mellan en Roth IRA och en Roth 401(k) plan:

Inkomstgränser

Roth IRAs kommer med en inkomstgräns. Per den Internal Revenue Service (IRS), enskilda skattebetalare med en justerad bruttoinkomst (AGI) på 144,000 2022 USD 214,000 eller gifta par som ansöker gemensamt och som tjänar upp till 2022 XNUMX USD för XNUMX är inte berättigade till Roth IRA-bidrag.

Dessa berättigande trösklar är högre 2023, med berättigande utfasning för individer som tjänar mer än $153,000 228,000 och par som tjänar mer än $XNUMX.

En stor fördel med en Roth 401(k) är frånvaron av en inkomstgräns, vilket innebär att även personer med höga inkomster fortfarande kan bidra. Detta parar väl med Roth 401(k) högre bidragsgränser.

Obligatoriska minimidistributioner (RMDs)

Med en Roth 401(k) måste du börja ta nödvändiga minimidistributioner (RMDs) precis som en traditionell 401(k) eller en traditionell IRA. Från och med den 1 januari 2023, passerade den SECURE Act 2.0 ökade åldern för att påbörja RMD från 72 till 73 år för individer födda mellan 1951 och 1959 och ålder 75 för de födda 1960 eller senare.

Om du inte uppfyller dina RMD under året kan du bli föremål för en ekonomisk straffavgift på 25 % av underskottet. Men om misstaget rättas till omgående, sänks påföljden till 10 %. Den enda omständigheten att skjuta upp att ta RMDs är om du fortfarande är anställd och inte är 5 % ägare till företaget som sponsrar planen.

En Roth IRA kräver inte att du tar RMD - någonsin. Flexibiliteten ger dig möjlighet att fortsätta bidra till ditt konto och låta dessa pengar växa på obestämd tid. Du kan också skicka din Roth IRA till din make eller ättlingar.

För beskattningsbara år som börjar efter den 31 december 2023, eliminerar SECURE Act 2.0 även RMD före döden för ägaren av en Roth-utpekad konto i en arbetsgivare 401(k) eller andra pensionsplaner.

Enligt gällande lag krävs inte att erforderliga minimiutdelningar påbörjas före döden av ägaren av en Roth IRA, även om utdelningar före döden krävs för ägaren av ett Roth-utsett konto i en arbetsgivares pensionsplan.

Investeringsalternativ

Med en Roth 401(k) är dina investeringsalternativ begränsade till de som erbjuds av planadministratören, vanligtvis olika typer av fonder med fastställda kostnadsförhållanden.

En Roth IRA har ett mycket bredare utbud av investeringsalternativ. Du kan också leta runt för att se vilka vårdnadshavare och fordon som bär de minsta transaktions- och administrationskostnaderna.

Bidrag och bidragsgränser

Den största fördelen med Roth 401(k)s är möjligheten att matcha bidrag från en arbetsgivare. Arbetsgivare erbjuds ett skatteincitament för att göra dem. Deltagare i planerna kan bidra med maximalt 20,500 2022 USD per år för 22,500 och 2023 XNUMX USD för XNUMX.

Individer kan bidra med ytterligare $6,500 XNUMX fångstbidrag 2022 och 7,500 2023 USD 50 om de fyller XNUMX år vid årets slut. Från och med 2024 kommer IRA-bidragen att justeras för inflation och vara föremål för justeringar av levnadskostnader eller COLAs.

Det finns dock ett problem. Arbetsgivare kan matcha ditt bidrag med före skatt dollar, och när Roth finansieras med dollar efter skatt, kommer de matchande medlen och deras intäkter att placeras på ett vanligt 401(k)-konto. Det betyder att du kan betala skatt på dessa pengar – och på deras inkomster – när du börjar ta utdelningar.

Roth IRAs har mycket lägre bidragsgräns—6,000 2022 $ per år för 6,500 och 2023 401 $ för XNUMX, jämfört med en Roth XNUMX(k). Dessutom är Roth IRA självfinansierade och tillåter inte matchande arbetsgivaravgifter.

Från och med 2025 kommer arbetsgivare att vara skyldiga att automatiskt registrera kvalificerade anställda i nya 401(k)-planer med ett deltagandebelopp på minst 3 % men inte mer än 10 %. Bidraget eskalerar med 1 % per år upp till ett minimum av 10 % och högst 15 %.

Uttag

Tillgången till pengarna i din Roth 401(k) före 59½ års ålder är begränsad. Tappning bo ägg före pensionering bör alltid vara en fråga om sista utväg, men om du måste göra det kan du inte ta ut pengar från din Roth 401(k) utan att ådra dig en straffavgift på 10 %.

Med en Roth IRA kan du ta ut ett belopp motsvarande de bidrag du har gjort när som helst utan straffavgifter eller skatter. Detta gäller dock inte en Roth IRAs inkomster, för vilka förtidspensionering om du är under 59½ år fortfarande kommer med en straffavgift på 10%.

Men under vissa omständigheter, som att köpa ett hem för första gången eller ådra sig förlossningskostnader, tillåter uttag av inkomster från din Roth IRA utan straffavgift om du har haft kontot i mindre än fem år och utan straffavgift och skatter om du har haft den i mer än fem år.

När SECURE Act 2.0 har antagits och från och med 2024 kommer deltagarna att kunna få tillgång till upp till 1,000 10 USD årligen från pensionssparande för akuta personliga utgifter eller familjekostnader utan att betala XNUMX % straff för förtida uttag.

Dessutom kommer anställda att kunna skapa ett Roth-nödsparkonto med upp till $2,500 10,000 per deltagare. Överlevande av övergrepp i hemmet kan ta ut det lägsta av $50 XNUMX eller XNUMX % av sitt pensionskonto utan påföljd och offer för en federalt deklarerad naturkatastrof kan ta ut upp till $22,000 XNUMX från sitt pensionskonto utan påföljd.

Lån

En fördel med ett Roth 401(k)-konto är möjligheten att låna pengar mot ditt kontosaldo. Du kan låna upp till 50 % av ditt kontosaldo eller 50,000 XNUMX USD, beroende på vilket som är minst.

Men om du misslyckas med att betala tillbaka lånet enligt villkoren i avtalet kan de pengarna betraktas som en skattepliktig utdelning.

Till skillnad från Roth 401(k)s tillåter inte Roth IRA lån men tillåter en Roth IRA rollover. Under denna period har du 60 dagar på dig att flytta dina pengar från ett konto till ett annat. Så länge du returnerar pengarna till den eller en annan Roth IRA inom den tidsramen, får du i praktiken ett lån på 0% i 60 dagar.

The Bottom Line

När man jämför en Roth IRA med en Roth 401(k), har var och en sin egen uppsättning förmåner och förmåner. Ingen av dem är i sig bättre än den andra. För många kan det hjälpa dig någon gång att byta mellan dem för att dra nytta av fördelarna med båda.