Serie I Sparobligationer: Vad läsare vill veta

För att vara säker, ingen investering är perfekt för alla. Men serie I-obligationer har så många attraktiva egenskaper att de representerar en "absolut fantastisk" investeringsmöjlighet, säger

Burton Malkiel,

författare till investeringsklassikern "A Random Walk Down Wall Street".

Så här är svaren på några av dessa läsarfrågor såväl som andra frågor som investerare kan ha om obligationerna. 

Om jag köper dessa Series I-sparobligationer, vad är den minsta tid jag har för att hålla dem?

Minst ett år. Om du inte har råd att låsa in några pengar åtminstone så länge, är dessa obligationer inte för dig. Men om du kan, tänk på att de kan fortsätta att tjäna ränta i 30 år, eller tills du bestämmer dig för att lösa in dem, beroende på vad som kommer först. Om du löser in dem innan fem år tappar du räntan för de tre föregående månaderna. "Till exempel, om du betalar en I-obligation efter 18 månader, får du de första 15 månaderna av ränta," säger Treasury-webbplatsen.

Om jag köper nu, är jag garanterad att få den räntan på 9.62 % så länge jag håller obligationerna?

Nej. Den räntan på 9.62 % är bara den initiala årsräntan på nya I-obligationer som säljs från maj till oktober i år. Den räntan "tillämpas på de 6 månaderna efter att köpet gjordes", säger finansavdelningen. "Om du till exempel köper en I-obligation den 1 juli 2022, skulle 9.62 % tillämpas till och med den 1 januari 2023. Räntan läggs samman halvårsvis."

Finansministeriet återställer räntan var sjätte månad baserat på en formel kopplad till inflationen. Eftersom ingen vet exakt vad som kommer att hända på inflationsfronten vet vi inte idag vad den nya initiala räntan kommer att börja i november.

"Ränteuppdateringar påverkar både nya och tidigare emitterade obligationer", säger en talesman för finansministeriet. "Den sammansatta räntan som gäller för en serie I-sparobligation uppdateras var sjätte månad från det att obligationen emitteras tills obligationen förfaller." För mer information om hur obligationerna tjänar ränta, se Treasurys webbplats.

Finns det gränser för hur mycket av dessa obligationer jag får köpa varje år?

Ja. Den årliga gränsen är $10,000 XNUMX per person, enligt finansministeriet. Du kan köpa obligationerna i elektronisk form från Treasurydirect.gov, och du kan också köpa upp till ytterligare $5,000 XNUMX per år i pappers I-obligationer genom att använda din federal återbetalning av inkomstskatt. Många investerare köper också serie I-obligationer inte bara för sig själva utan också som presenter till släktingar, vänner och andra.

Om du köper dem som en gåva, "räknas inköpsbeloppet mot den årliga gränsen för mottagaren, inte givaren", säger finansministeriet. På frågan om gränserna kan höjas, svarar finansministeriets talesman: "Det finns inget förslag under behandling som skulle lyfta taket." 

Jag köpte 10,000 12 $ av Series I-obligationer i slutet av förra året. Måste jag vänta till XNUMX månader från den dag jag köpte dem för att köpa mer? Eller kan jag köpa fler när som helst i år?

Du behöver inte vänta 12 månader. Du kan köpa mer när som helst under 2022. "Den årliga köpgränsen gäller på kalenderårsbasis och återställs den 1 januari", enligt en talesman för finansministeriet.

Räntorna har generellt sett stigit betydligt. Kan värdet på dessa obligationer falla under mitt köppris?

Nej. Finansministeriet säger att värdet på dina I-obligationer aldrig kan vara mindre än du betalade för dem: "Räntan kan inte gå under noll och inlösenvärdet på dina I-obligationer kan inte sjunka."

Vilka är de viktigaste skattefördelarna med sparobligationer?

Ränteintäkter på sparobligationer är befriade från alla statliga och lokala inkomstskatter. Det kan vara en viktig attraktion för många höginkomstinvesterare i områden med hög skatt, som Kalifornien och New York City. (Men vissa stater, inklusive Florida, Texas, Washington och Nevada, har ingen statlig inkomstskatt.) Tax Foundation har detaljer om statliga skatter.  

En del av eller hela räntan kan också undantas från federal inkomstskatt, men endast under vissa omständigheter. "Använda pengarna för högre utbildning kan hindra dig från att betala federal inkomstskatt på dina räntor”, enligt finansministeriet. Men det finns viktiga gränser, som storleken på din inkomst och annat finstilt. Inkomstgränserna ändras vanligtvis varje år. För detaljer, se IRS-formulär 8815.

En annan attraktiv egenskap som kan överraska vissa skattebetalare: Obligationsinnehavare har flexibilitet att bestämma när de ska rapportera ränteintäkterna. De flesta skattebetalare väljer att skjuta upp rapporteringen av räntan tills de lämnar in en federal inkomstdeklaration för det år då de får "vad obligationen är värd, inklusive räntan", säger finansministeriet. Men det finns ett annat alternativ: Rapportera räntan varje år, vilket kan vara ett smart drag för någon med liten eller ingen skattepliktig inkomst.

 För mer information, se TreasuryDirects svar på ofta besvarade frågor.

Separat ställde en läsare en fråga om kvalificerade välgörenhetsutdelningar, eller QCD, en skattesmart teknik som används av många äldre investerare för att donera till välgörenhet från ett traditionellt individuellt pensionskonto. Specifikt ville läsaren veta om skattebetalare som gör en kvalificerad välgörenhetsutdelning och kvalificerar sig för att utesluta hela beloppet från inkomst kan dra av denna överföring på sin federala inkomstdeklaration som en donation till välgörenhet.

Svaret: Nej. "Du kan inte göra anspråk på avdrag för bidrag till välgörenhet för någon QCD som inte ingår i din inkomst", säger IRS i publikation 590-B.

Trots det kan denna teknik fortfarande vara värdefull för många äldre skattebetalare av flera skäl. En QCD tillåter vanligtvis investerare i åldern 70½ eller äldre att överföra så mycket som $100,000 72 varje år direkt från IRA till en kvalificerad välgörenhetsorganisation utan att ha någon av överföringarna skattskyldiga. Om det görs på rätt sätt och du är XNUMX år eller äldre, räknas denna överföring mot vad din nödvändiga minimiutdelning är för det året. Dessutom ingår det inte ens i din justerade bruttoinkomst, vilket är en viktig siffra som kan påverka många andra poster på din deklaration.

Varning: Givarrådgivna medel anses inte vara kvalificerade välgörenhetsorganisationer för detta ändamål. 

Herman är författare i Kalifornien. Han var tidigare kolumnist i The Wall Street Journal's Tax Report. Skicka kommentarer och skattefrågor till [e-postskyddad].