Detta kan göra dina Medicare-premier ännu högre. Så här undviker du IRMAA.

I år drabbade IRMAA individer med modifierade justerade bruttoinkomster på mer än $91,000 182,000, och för par, mer än $2,041.20. Istället för att betala den vanliga årliga Medicare-premien på 3,006 7,874.40 USD, betalar individer med högre inkomster från XNUMX XNUMX USD till XNUMX XNUMX USD. Par kan betala dubbelt så mycket.

Varje år återställs Medicare-avgifterna baserat på den inkomst som personer rapporterade två år tidigare. Även pensionärer som aldrig haft problem kan bli förblindade av en IRMAA efter ett ovanligt höginkomstår.

Okunskap är inte lycka i sådana fall. Människor kan ofta göra inkomstjusteringar före årets slut för att undvika en IRMAA-tröskel, som att sälja förlorade investeringar för att kompensera för kapitalvinster. Att sänka inkomsten med så lite som ett öre kan skära ner nästan 1,000 XNUMX USD på en individs årliga Medicare-premier på de lägsta nivåerna och tusentals på högre nivåer.

Pensionärer bör se upp för potentiella inkomstökningar. Att dra en stor del av pengar från ett individuellt pensionskonto under ett visst år för att köpa en bil, eller betala för en resa eller för en Roth-konvertering, kan pressa dem över IRMAA-tröskeln.

Planering för att undvika IRMAA bör börja vid 60 års ålder och fortsätta årligen eftersom varje års skattedeklaration spelar roll, säger Newport Beach, Kalifornien, auktoriserad revisor Robert Klein. Mängden inkomst som seniorer tjänar vid 63 års ålder kommer att avgöra deras premie när de fyller 65, det år många pensionärer börjar Medicare.

När en person når 72 års ålder blir det svårare att undvika IRMAA på grund av nödvändiga minimiutdelningar, eller RMDs, från IRA. Långt innan en person är 72, försöker finansplanerare få kunder att sänka saldot genom Roth-omvandlingar så att årliga RMD är mindre benägna att pressa en person över en IRMAA-tröskel.

Alla pengar som flyttas från IRA beskattas som inkomst det år de konverteras. Men små omvandlingar som gjorts under många år kan hålla tillbaka skatten under ett enskilt år, och när pengarna väl har stoppats in i en Roth kommer den att vara immun mot RMD. Alla pengar som tas ut är skattefria.

Det kan vara dubbelt så viktigt för en änka eller änkeman efter att en make har dött. Tänk på ett par som tar RMD efter 72 års ålder och aldrig oroar sig för IRMAA eftersom inkomster från pensioner, socialförsäkring och andra källor har hållit sig strax under $182,000 91,000 IRMAA-tröskeln för par. Sedan dör en make. Den efterlevande kommer att beskattas som ensamstående och kommer att betala IRMAA påföljder om inkomsten överstiger $XNUMX XNUMX.

De goda nyheterna: Människor kan lämna in ett SSA-44-formulär till Social Security Administration för att rapportera en "livsförändrande händelse", såsom en makes död, skilsmässa eller att sluta arbeta. Om det godkänns kommer det att lindra eller minska en IRMAA under ett år.

Ett av de enklaste sätten att minska pensionsinkomsterna och undvika IRMAA är att börja ge till välgörenhet direkt från IRA med början vid 70½ års ålder, säger Greg Geisler, CPA och Indiana University klinisk redovisningsprofessor. Dessa utdelningar direkt till välgörenhet räknas inte som inkomst. Vid 72 års ålder kan dessa direkta bidrag från IRA räknas som obligatoriska minimiutdelningar utan att utlösa skatter.

Timing spelar roll, säger Geisler. För att räknas mot en RMD måste välgörenhetsbidraget göras innan det årliga IRA-uttaget krävs. Om en person redan har fått en RMD för 2022, föreslår Geisler att man väntar till januari för att göra välgörenhetsbidraget och räknar det mot skatteåret 2023.

Pensionärer misslyckas ofta med att inse att livsstilsval kan knuffa in dem i en IRMAA. En vanlig blunder: en dåligt tidsbestämd husförsäljning.

Klein pekar på ett par som bestämde sig för att sälja sitt långvariga hem i år. Båda var 63, året som bestämmer deras Medicare-premier vid 65 års ålder. Paret sålde den för 1.5 miljoner dollar och hade en skattepliktig vinst på 600,000 200,000 dollar. Den vinsten, tillsammans med $9,500 XNUMX i andra inkomster, slungade dem in i den översta IRMAA-klassen. De kommer förmodligen att betala cirka XNUMX XNUMX USD i ytterligare Medicare-premier som ett resultat av hemförsäljningen.

Det är baserat på en inkomstsprängning på ett år, så det kanske inte finns någon IRMAA efter det året. Andra bostadsbeslut kan i slutändan kvitta IRMAA-avgifter år efter år.

Finansiella planerare Peter Murphy från Santa Fe, NM, hade kunder som tog stora årliga uttag från sin IRA för att betala sina bolån och drabbades av IRMAA-avgifter.

Murphy föreslog att de skulle sälja av andra investeringar för att betala av bolånet. Försäljningen skulle utlösa stora IRMAAs, men det skulle bli en ettårig hit. "Ett stort dåligt år är bättre än döden med 1,000 XNUMX nedskärningar", säger han.

Årets investeringsförluster ger möjligheter att undvika IRMAA.

Skattepliktiga utdelningar från fonder kan lansera en person över en IRMAA-tröskel. Leawood, Kan., finansiell planerare Mike Wren hade en kund med fondinnehav som sannolikt kommer att skapa IRMAA-problem i många år framöver. "Att sälja dem skulle resultera i stora vinster, men att behålla dem innebär ett minfält varje december eftersom vi aldrig vet hur distributionen kommer att se ut", säger Wren.

Kunden sålde av medlen i år och undvek reavinstskatt eftersom han kompenserade vinsten genom att sälja andra investeringar och boka förluster.

e-post: [e-postskyddad]