Alla som fyller 72 år 2023 får en födelsedagspresent från kongressen – ett år till för att skjuta tillbaka sina nödvändiga minimiutdelningar från sina pensionskonton.
Som en del av Secure Act 2.0 har kontoinnehavare som omfattas av obligatoriska minimiutdelningar nu tills de fyller 73 år på sig att ta dessa uttag, upp från 72. Detta ger alla som fyller 72 i år och som annars skulle ha behövt ta en RMD till en till år för att ta det uttaget.
RMD-åldern kommer att öka ännu en gång, till 75 år gammal, 2033 som en del av den nya lagen.
"Det är en stor fördel", säger Timothy McGrath, en certifierad finansiell planerare och managing partner för Riverpoint Wealth Management. Investerare med tillräckligt med tillgångar kan dra pengar från andra källor samtidigt som de låter investeringarna i dessa pensionskonton fortsätta att förvärras, sa han.
Skattebetalare som tar en RMD för första gången har till april följande år på sig att göra det – till exempel skulle någon som fyller 73 år i år ha fram till april 2024 på sig att ta sin första RMD. Kontoinnehavare som fyller 72 år i år, som förväntade sig att ta sin första RMD i april nästa år, har nu till april 2025 på sig att göra sitt första uttag.
Läsa: Enkla sätt att förstärka din ekonomiska framtid
Traditionella pensionskonton är föremål för RMD, till skillnad från Roth IRA. Roths arbetsgivarsponsrade planer, som Roth 401(k), var också föremål för RMD, men de kommer inte längre att ha det kravet från och med 2024 enligt Secure Act 2.0.
RMDs beräknas med hjälp av kontoinnehavarens ålder och Internal Revenue Services tabell över förväntad livslängd, samt kontosaldot från föregående 31 december. Kontoinnehavare som inte tar en RMD får en straffavgift på 50 % på det belopp som inte delades ut. . Secure Act 2.0 sänkte den straffavgiften till 25 % och till och med lägre till 10 % för vissa kontoinnehavare som snabbt rättar till misstaget.
Att ta den första RMD följande år är ett alternativ, men investerare bör vara medvetna om att alla efterföljande RMD:er måste göras senast den 31 december varje år. Den som skjuter tillbaka sin RMD till april nästa år måste ta två distributioner det året.
Att vänta ett extra år kan också öka det belopp som skattebetalaren måste ta ut, eftersom kontot har ett extra år att bygga på sina tillgångar och kontoinnehavaren kommer att vara ett år äldre, säger Thomas F. Scanlon, en certifierad finansiell planerare med Raymond James Financial Tjänster.
Det finns några andra strategier att överväga, sa rådgivare. Roth-konverteringar räknas inte som RMD. Investerare kan välja att göra en konvertering för att sänka sitt kontosaldo, och som sådan, minska framtida RMD, säger Kevin J. Brady, vice VD och rådgivare på Wealthspire Advisors. "Detta ger dem ett extra år att göra det", sa han.
Att veta när man ska ta en RMD kan vara svårt. Investerare i en låg skatteklass kanske vill ta det tidigare, sa Brady. Det är viktigt att bedöma nuvarande och potentiella framtida skatteskulder, tillade han – till exempel om någons första och efterföljande RMD som tas under samma år är ganska blygsamma, och att skattebetalaren kan stanna i samma skatteklass, kan det fungera att vänta ett år till. "Det är svårt att veta säkert om du inte arbetar med en CPA direkt eller har ett riktigt bra grepp om dina skatter," sa Brady.
Källa: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo