A Roth-omvandling är ett av många verktyg i den finansiella verktygslådan för att sänka skatterna i pension och maximera inkomsten. Men inte alla pensionärer eller de som planerar sina pension överväga att omvandla sina besparingar till Roth-tillgångar, främst för att det kräver att man betalar skatt på pengarna nu i utbyte mot skattefri tillväxt.
Ny forskning från T. Rowe Price visar hur och när du kan ha nytta av en Roth-konvertering, även när din skattesats sjunker eller förblir densamma när du går i pension.
Företaget fann att Roth-konverteringar kan vara särskilt värdefulla om du planerar att lämna tillgångar till arvingar som en del av din fastighetsplan och du har ett skattepliktigt konto för att täcka de skatter som är kopplade till konverteringen. I åtminstone ett scenario ökade Roth-konverteringar som använde ett skattepliktigt konto för att betala Uncle Sam det eventuella arvet med 14 %.
En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att slutföra en Roth-konvertering och hantera andra pensionstillgångar. Hitta en pålitlig rådgivare idag.
Grunderna för Roth-konvertering
Medan traditionella IRA är pensionskonton som finansieras med dollar före skatt, Roth IRAs hålla pengar som redan har beskattats. Som ett resultat behöver en pensionär som tar ut pengar från en Roth IRA inte betala skatt på någon av pengarna – kapital eller ränta – eftersom de redan betalat skatt på pengarna de bidragit med.
En Roth-konvertering är ett sätt att överföra tillgångar från ett konto före skatt, som ett traditionell IRA, till ett konto efter skatt. En Roth-konvertering kräver att du betalar inkomstskatt på pengarna i din traditionella IRA det år de slutför konverteringen. Dessa tillgångar kan sedan växa skattefritt på ditt Roth-konto.
Roth IRAs har också fördelen av att vara undantagna från nödvändiga minimidistributioner (RMDs), som kan pressa en pensionär in i en högre inkomstskatteklass, leder till högre skatter på hans Social trygghet fördelar och pressa hans Medicare högre premier, som T. Rowe Price noterar.
Men Roth-konverteringar kanske inte är vettiga för alla. Någon som förväntar sig att vara i en lägre skatteklass i pension kan undvika en Roth-konvertering eftersom han kommer att vara skyldig färre skatter på sina pengar senare jämfört med nu.
När en Roth-konvertering fungerar bäst
SECURE Act från 2019 ändrade reglerna för att ärva en traditionell IRA, vilket kräver att arvingar ska helt dra ner kontot inom 10 år. Men dessa regler gäller inte för Roth IRA. Eftersom de är undantagna från RMD, kan Roth IRA överföras till arvingar skattefritt.
Med detta i åtanke undersökte T. Rowe Price vilken effekt Roth-konverteringar – och användningen av skattepliktiga konton för att betala för dem – skulle ha på en eventuell förmögenhetsöverföring. Med hjälp av testfallet med ett par med betydande tillgångar som inte behöver RMD för att täcka sina pensionskostnader, beräknade T. Rowe Price hur mycket deras arvingar skulle få efter skatt om:
Ingen Roth-konvertering slutfördes någonsin
Roth-omvandlingar ägde rum varje år från 55 till 75 års ålder
Roth-omvandlingar ägde rum varje år från 65 till 75 års ålder
Det finansiella tjänsteföretaget övervägde potentiella förändringar i parets skattesats vid pensionering jämfört med deras yrkesverksamma år, såväl som skattesatsen för arvingarna.
T. Rowe Prices analys fann att ett par vars skatteklass inte ändras i pension kan lämna upp till 4.6 % mer pengar till sina arvingar om de började konvertera sina tillgångar vid 65 års ålder jämfört med ingen Roth-konvertering alls. Detta förutsätter att paret använder ett skattepliktigt konto som är föremål för båda realisationsvinster och vanligt inkomstskatt priser att betala för konverteringen. Det förutsätter också att arvingens skattesats inte kommer att ändras.
Att konvertera tillgångar tidigare leder till ett ännu större oväntat fall under dessa omständigheter, fann T. Rowe Price. Om paret började konvertera tillgångar vid 55 års ålder kan det framtida arvet vara värt 14 % mer än det skulle göra utan konverteringar.
Även om paret ser sin skattesats sjunka från 24 % till 22 % vid pensionering, skulle Roth-konverteringar vid 55 och 65 års ålder öka storleken på deras kvarlåtenskap med 12.2 % respektive 4.3 %.
Värdet på en Roth-konvertering minskar dock om kontot som används för att betala skatterna ger 100 % skattefria avkastning. Till exempel, om paret sålde tillgångar på ett skattepliktigt konto som inte hade genererat några kapitalvinster eller räntor, skulle de inte vara skyldiga kapitalvinster eller inkomstskatter på försäljningen. Under dessa parametrar minskade Roth-konverteringar faktiskt värdet av parets eventuella arv i de flesta av T. Rowe Prices beräkningar.
Bottom Line
Roth IRA-konverteringar kan vara särskilt användbara för pensionärer som inte behöver sina RMDs för att betala för levnadskostnader, och istället kan föra över sina besparingar till sina arvingar. T. Rowe Price fann att om du använder ett skattepliktigt konto för att betala för skatterna i samband med en Roth-konvertering kan det öka din arvinges eventuella arv.
Tips för Roth IRA-ägare
SECURE 2.0 Act, undertecknad av president Biden i slutet av 2022, tillåter 529 planpengar som ska rullas in i en Roth IRA för en förmånstagare. Omsättningsbidraget börjar 2024 och kan inte överstiga Roths bidragsgräns för året. Tänk också på att du inte kan rulla över mer än $35,000 XNUMX totalt under förmånstagarens livstid.
A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att slutföra en Roth-konvertering och integrera kontot i en holistisk pensionsplan. Att hitta en finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre granskade finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivare matcher utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att uppnå dina ekonomiska mål, börja nu.
Fotokredit: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Posten Vill du lämna tillgångar till dina arvingar? Överväg att använda ett skattepliktigt konto för att betala för en Roth-konvertering visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html