Vad är en spousal Roth IRA?
Vanligtvis behöver individer tjäna inkomst för att bidra till en traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) eller ett Roth IRA. Men om du är det gift, kan du använda en Roth IRA för att öka din pensionssparpotential – även om bara en make arbetar för lön.
En IRA är ett utmärkt verktyg för pensionssparande. Dessa konton introducerades i mitten av 1970-talet som ett sätt att hjälpa arbetare att spara till pension och sänka sin beskattningsbara inkomst.
Det är alltså ingen överraskning att du måste ha inkomst från ett jobb för att bidra till – och åtnjuta skatteförmånen – för en IRA. Enligt Internal Revenue Service (IRS) regler måste du ha "skattepliktig ersättning" för att bidra till en traditionell eller en Roth IRA.
Trots det finns det fortfarande ett sätt för makar att ha sina egna IRA, även om de inte arbetar för lön.
Key Takeaways
- En spousal IRA är en typ av pensionssparande som gör att en arbetande make kan bidra till ett individuellt pensionskonto (IRA) i namnet på en icke-arbetande make.
- Vanligtvis måste en individ ha förvärvsinkomst, men makans IRA är ett undantag, vilket tillåter en make med förvärvsinkomst att bidra på uppdrag av en make som inte arbetar för lön.
- En arbetande make kan bidra till båda IRA, förutsatt att de har tillräckligt med förvärvsinkomster för att täcka båda bidragen.
Förstå en spousal IRA
En spousal IRA är en typ av pensionssparstrategi som gör att en arbetande make kan bidra till en IRA i en icke-arbetande makes namn. Vanligtvis måste en individ ha förvärvsinkomst för att bidra till en IRA, men makans IRA är ett undantag eftersom den icke-arbetande maken kan ha liten eller ingen inkomst.
Vad räknas som skattepliktig ersättning?
Det finns två sätt att få skattepliktig ersättning: Arbeta för någon som betalar dig, eller äger ett företag (eller gård). Skattepliktig ersättning inkluderar följande:
Följande inkomstslag räknas inte som skattepliktig ersättning:
- Intäkter och vinster från fastigheter
- Intressen och utdelning från investeringar
- Pension or livränta intäkter
- Uppskjuten kompensation
- Inkomst från vissa partnerskap
- Eventuella belopp som du utesluter från inkomst
Din förvärvsinkomst måste matcha eller överstiga ditt IRA-bidrag. För 2022, du kan bidra med upp till $6,000 XNUMX (stiger till 6,500 2023 USD 7,000), eller 50 7,500 USD om du är 2023 år eller äldre (stiger till 6,000 7,000 USD 6,500). Så för att göra hela bidraget behöver du minst 7,500 2023 USD (eller XNUMX XNUMX USD) i arbetsinkomst (upp till XNUMX XNUMX USD eller XNUMX XNUMX USD XNUMX). Om du tjänar mindre kan du bidra med upp till det belopp som du tjänat.
Om du bidrar med mer än du får är du skyldig en straffavgift på 6 % varje år tills du åtgärdar misstaget.
Om du bidrar med mer än du får är du skyldig en straffavgift på 6 % varje år tills du åtgärdar misstaget.
Undantag för makar IRA
Du kan bidra till en spousal IRA på uppdrag av en make som inte har förvärvsinkomst. För att göra det måste du ha tillräckligt med arbetsinkomst för att täcka båda bidragen. För att fullt ut bidra till båda IRA 2022 måste din förvärvsinkomst vara minst 12,000 14,000 USD, eller 50 13,000 USD om ni båda är 2023 år eller äldre (stiger till 15,000 50 USD XNUMX, eller XNUMX XNUMX USD om ni båda är XNUMX år eller äldre) .
Tänk på att IRA är individuella konton (därmed individuellt i IRA). Som sådan är en spousal IRA inte ett gemensamt konto. Snarare har ni var sin egen IRA - men bara en make finansierar dem båda.
Ni måste vara gifta och ansöka gemensamt för att öppna en IRA.
Ni måste vara gifta och ansöka gemensamt för att öppna en IRA.
För att dra fördel av en maka-IRA måste du vara gift och din skatteanmälansstatus måste vara det gift arkivering gemensamt. Du kan inte ge ett partnerbidrag till en IRA om du fil separat.
Fördelarna med en spousal IRA
En spousal IRA är ett utmärkt sätt för en make som inte arbetar för lön att spara till pension. Utan makar IRA-undantaget kan makar utan förvärvsinkomst ha problem med att hitta ett skattefördelaktigt sätt att spara till pension.
Om en make redan har maximerat sina egna IRA-bidrag kan det vara en fantastisk möjlighet för par att förbättra sina skattefördelar pensionsplanering.
Din make kan namnge dig som förmånstagare av den maka IRA. Men när du väl börjar bidra till kontot är pengarna din make. Detta blir viktigt om du separerar eller skiljer dig i framtiden.
En make-IRA förblir intakt även om maken utan förvärvsinkomst börjar få lön för arbete. I det här fallet kan de fortfarande bidra till IRA, enligt vanliga IRA-regler.
Är en spousal IRA en traditionell eller Roth IRA?
En spousal IRA är en vanlig IRA inrättad i en makes namn. Du kan ställa in den som antingen en traditionell eller en Roth IRA.
Den största skillnaden mellan de två IRA:erna är när du får skattelättnaden. Med en traditionell IRA, du dra av dina bidrag nu och betala skatt senare när du tar utdelningar.
Med Roth IRAs finns det dock ingen skattelättnad i förväg. Men dina bidrag och inkomster växa skattefritt, och kvalificerade distributioner är också skattefria. Det finns andra skillnader också. Nedan följer en snabb sammanfattning.
| Roth och traditionell IRA: nyckelskillnader | ||
|---|---|---|
| Leverans | Roth IRAs | Traditionella IRA |
| 2022 och 2023 Bidragsgränser | 2022: 6,000 7,000 USD eller 50 XNUMX USD om du är XNUMX år eller äldre 2023: 6,500 7,500 USD eller 50 XNUMX USD om du är XNUMX år eller äldre | 2022: 6,000 7,000 USD eller 50 XNUMX USD om du är XNUMX år eller äldre 2023: 6,500 7,500 USD eller 50 XNUMX USD om du är XNUMX år eller äldre |
| 2022 och 2023 års inkomstgränser | Höginkomsttagare kanske inte kan ge bidrag | Höginkomsttagare kanske inte kan dra av bidrag |
| Skattebehandling | Inget skattelättnad för bidrag; uttag är skattefria vid pensionering | Skatteavdrag för bidrag; uttag som beskattas som vanlig inkomst |
| Obligatoriska minimidistributioner (RMDs) | Inga RMD:er under kontoinnehavarens livstid; förmånstagare kan sträcka ut utdelningar över många år | Utdelningen måste börja vid 72 års ålder; förmånstagare betalar skatt på ärvda IRA |
I allmänhet är en Roth IRA ett bättre val om du förväntar dig att vara i en högre skattetabell i pension än du är i nu. Om du gör det är det bättre att betala din skatt nu, till den lägre skattesatsen, och njuta av skattefria uttag senare.
De är också en bra idé om du inte tror att du behöver ta pengar från din IRA. Det finns inga erforderliga minimiutdelningar under din livstid, så att du kan lämna hela kontot till dina förmånstagare.
Vad är inkomstgränsen för ett spousal individual retirement account (IRA) år 2022?
Den övre inkomstgränsen för ett Roth eller traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) är $214,000 2022 för 228,000 och $2023 för XNUMX.
Måste jag lämna in samskatter för att bidra till en maka-IRA?
Ja. Till öppna en spousal IRA, måste du lämna in dina skatter som gift inlämnande gemensamt. Detta är nödvändigt eftersom din skattedeklaration används för att verifiera att inkomstnivån är lämplig för dessa skattefördelaktiga investeringsverktyg.
Tillhör pengarna i min maka IRA mig eller min partner?
När pengarna väl är tillskjutna tillhör de ägaren vars namn står på kontot. I en situation som skilsmässa eller separation innebär det att pengarna på kontot tillhör den icke inkomstbringande maken.
The Bottom Line
En äktenskaplig Roth IRA kan vara ett utmärkt sätt att öka ditt skattemässiga pensionssparande om ditt hushåll bara har en inkomst. Du betalar skatt nu och tar ut pengar skattefritt senare, när du kanske är i en högre skatteklass.
Det kan också vara ett sätt att ge ett mått av ekonomisk trygghet för en make som utför ett stort arbete – men som kanske inte får ekonomisk kompensation för det.
Kom ihåg: En maka-IRA kan struktureras som antingen en traditionell eller en Roth IRA. Om du inte är säker på vilken typ av IRA som skulle gynna dig och din make mer, prata med en pålitlig finansiell rådgivare.
Källa: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo