Vilka stater beskattar inte socialförsäkringsförmåner?

Källa: Social Security Administration

Inkomst från andra pensionsprogram kan också vara föremål för federal inkomstskatt. Pensionsutbetalningar är till exempel antingen helt eller delvis skattepliktiga, beroende på hur mycket i dollar efter skatt som individen (eller deras arbetsgivare) investerat i avtalet.

Socialförsäkringsförmåner för makar och socialförsäkringsförmåner följer samma grundläggande regler som det primära socialförsäkringsprogrammet genom att beloppet som är föremål för federal inkomstskatt (upp till 85%) är beroende av pensionärens totala inkomst. Tilläggsskyddsinkomst beskattas dock inte.

För de som undrar om det finns någonstans i USA där socialförsäkringsförmåner inte kommer att beskattas alls, är svaret tekniskt sett nej. Det enda sättet att undvika att betala skatt på socialförsäkringsinkomst är genom att hålla sig under minimiinkomsttröskeln – till exempel genom att använda skattefria Roth-kontouttag, kvalificerade annuitetskontrakt med lång livslängd (QLAC), etc. — och/eller spendera pension på en knapp budget. Som sådan kommer de flesta människor sannolikt att behöva betala skatt på sina sociala förmåner, och pensionärer i ett dussin delstater kommer också att behöva betala en extra statlig skatt på dessa förmåner.

Socialförsäkringsförmånsbeskattning per stat

Av alla 50 delstater i USA tar 38 delstater och District of Columbia ingen skatt på socialförsäkringsförmåner. Av detta antal tar nio delstater – Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington och Wyoming – inte ut statlig inkomstskatt, inklusive socialförsäkringsinkomster.

Nedan är en lista över de 12 stater som tar ut en skatt på socialförsäkringsförmåner utöver den federala skatten, med information om varje stats skattepolitik.

• Colorado: Socialförsäkringsinkomster som tas emot i Colorado kommer att beskattas med statens schablonbelopp på 4.55 %. Pensionärer från 55 till 64 år får dra av upp till 20,000 XNUMX USD i pensionsinkomst, vilket inkluderar Social trygghet, medan de som är 65 år eller äldre kan dra av upp till $24,000 2022. För gifta par kan vardera maken utnyttja detta avdrag. Med början XNUMX skatteår, som en del av en översyn av skattelagstiftningen som antogs av lagstiftare i Colorado i juni 2021, kommer invånarna att kunna dra av alla federalt skattepliktiga socialförsäkringsförmåner.
• Connecticut: Connecticuts inkomstskattesats för social trygghet varierar från 3% till 6.99%. Beroende på deras AGI och ansökningsstatus kan pensionärer dra av det mesta eller hela sin förmånsinkomst. Specifikt betalar förmånstagare ingen statlig skatt på sina förmåner om deras AGI är mindre än $75,000 XNUMX (ensam filare) eller $100,000 (gift arkivering gemensamt). Över dessa tröskelvärden är 75 % av socialförsäkringsbidragen fortfarande skattebefriade.
• Kansas: I Kansas beskattas socialförsäkringsförmåner med samma skattesats som alla andra former av inkomst, med skattesatsen från 3.1 % till 5.7 %. Men pensionärer med en AGI på upp till $75,000 XNUMX är befriade från att betala statlig skatt på sin socialförsäkringsinkomst, oavsett deras ansökningsstatus.
• Minnesota: Minnesota använder samma tröskelvärden som den federala regeringen för att bestämma hur mycket av en pensionärs socialförsäkringsförmåner som ska beskattas. Dessutom kan de som är skyldiga skatter på sina förmåner dra fördel av Minnesotas socialförsäkringssubtraktion för att säkra ett partiellt avdrag. År 2021 kan ensamstående ansökare och par som ansöker gemensamt undanta upp till $4,130 5,290 respektive $62,710 80,270 av sina federalt skattepliktiga förmåner från deras inkomster från Minnesota. Detta är inte tillgängligt för invånare i en högre inkomstklass. Ensamstående filer och par som ansöker tillsammans med AGIs på minst $83,360 respektive $106,720, kvalificerar endast för partiell befrielse, medan de med inkomster över $XNUMX respektive $XNUMX inte är berättigade. Minnesotas sociala inkomstskatt varierar från 5.35 % till 9.85 %.
• Missouri: Även om Missouris inkomstskattesats för social trygghet kan vara så hög som 5.4 %, går intervallet också så lågt som 0 %. Ensamstående anmälare och par som ansöker gemensamt som är 62 år och äldre med AGI på mindre än $85,000 100,000 respektive $XNUMX XNUMX kommer att kunna dra av sina sociala förmåner fullt ut. De i högre inkomstklasser kan fortfarande kvalificera sig för ett partiellt avdrag.
• Montana: I Montana varierar socialförsäkringens inkomstskattesats från 1 % till 6.9 % för beskattningsåret 2021, där den högsta marginalskattesatsen sänks till 6.75 % från och med 2022. Precis som med den federala skatten kommer pensionärer med en AGI på mindre än $25,000 32,000 (enskild fil) eller $XNUMX XNUMX (gift anmälan gemensamt) inte att bli föremål för en skatt på sina socialförsäkringsförmåner. Detta är inte fallet för invånare i högre inkomstklasser. Montana använder en annan metod än den federala regeringen för att beräkna det belopp som någon är skyldig (statsskatteformuläret tillhandahåller ett kalkylblad).
• Nebraska: Nebraskas inkomstskattesats för social trygghet varierar från 2.46 % till 6.84 %. Ensamstående anmälare och par som lämnar in gemensamt är befriade från att få sina socialförsäkringsförmåner beskattade om deras AGI är mindre än $44,460 respektive $59,960. Dessutom fasar Nebraska ut beskattningen av förmåner enligt en ny delstatslag, som började beskattningsåret 2021, där förmånstagare får en sänkning på 5 % i skatten på sin socialförsäkring. Minskningen kommer att växa i steg till 50 % till 2025, då statliga lagstiftare kommer att rösta om huruvida skatten på förmåner helt och hållet ska avskaffas till 2030. 
• New Mexico: New Mexico beskattar socialförsäkringsinkomster med en skattesats på 1.7 % till 5.9 %. Precis som Montana använder New Mexico samma trösklar som den federala regeringen för att undanta låginkomsttagare. För högre inkomstklasser anses socialförsäkringsförmåner vara desamma som andra inkomstformer i skattehänseende. Däremot kan ensamstående ansökare och par som tillsammans ansöker om 65 år och äldre med AGI på upp till $28,500 51,000 respektive $8,000 XNUMX dra av upp till $XNUMX XNUMX i inkomst, vilket inkluderar socialförsäkringsbetalningar.
• Rhode Island: Rhode Island beskattar socialförsäkringsinkomsten med en skattesats på 3.75 % till 5.99 %. Däremot kommer staten inte att beskatta förmåner för pensionärer som är av full pensionsålder (dvs 66–67 år, beroende på födelseår) och tjäna en AGI på mindre än 86,350 107,950 $ (enskild fil) eller XNUMX XNUMX $ (gift anmälan gemensamt).
• Utah: Med en skattesats på 4.95 % följer Utah Minnesota som den enda andra staten som använder samma formel som den federala regeringen för att bestämma hur mycket av en pensionärs socialförsäkringsförmåner som ska beskattas. Men från och med 2021 erbjuder Utah en partiell eller full kredit på skattepliktiga förmåner. Ensamstående anmälare och par som ansöker tillsammans med AGIs på mindre än $30,000 50,000 respektive $2.5 XNUMX är berättigade till en full skattelättnad på sin förmånsinkomst. De i en högre inkomstklass kan fortfarande få en partiell skattelättnad, med krediten som minskar med XNUMX cent för varje dollar över de tidigare nämnda inkomstgränserna.
• Vermont: I Vermont är ensamstående personer med en AGI på upp till $45,000 45,001 berättigade till ett fullständigt undantag från statlig beskattning av sina socialförsäkringsförmåner, medan de som tjänar $54,999 till $60,000 fortfarande kvalificerar sig för ett partiellt undantag. För par som ansöker gemensamt gäller det fullständiga undantaget för dem med en AGI på upp till $60,001 69,999 och fasas ut för de med inkomster från $55,000 till $70,000. För ensamstående anmälare och par som gemensamt ansöker och tjänar minst $3.35 8.75 respektive $XNUMX XNUMX, beskattas förmåner fullt ut med en statlig skattesats på XNUMX% till XNUMX%.
• Västra Virginia: West Virginias skattesatser på socialförsäkringsinkomster varierar från 3% till 6.5%. Men West Virginia fasar långsamt ut statliga inkomstskatter på socialförsäkringsförmåner för invånare med lägre inkomster. För skatteåret 2021 kan ensamstående anmälare och par som ansöker gemensamt och tjänar upp till $50,000 100,000 respektive $65 100 dra av 2022% av sina socialförsäkringsförmåner från sin statliga inkomst. Detta steg till XNUMX % XNUMX. Pensionärer med AGI över dessa tröskelvärden kommer fortfarande att få sina förmåner beskattade enligt den federala modellen.

Är stater som beskattar sociala förmåner värre för pensionärer?

Att inkludera socialförsäkringsförmåner i beskattningsbar inkomst gör inte en stat till en dyrare plats att gå i pension. Enligt Missouri Economic Research and Information Center, från och med den tredje fjärdedel (Q3) 2021, medan fyra av de stater som beskattar socialförsäkringsförmåner har särskilt höga levnadskostnadsindex, föll de återstående åtta inom de två grupperna med lägst betyg. Kansas, i synnerhet, hade den näst lägsta poängen i USA, efter Mississippi.

Det omvända är också sant, eftersom stater som inte tar ut en socialförsäkringsskatt inte i sig är skattevänligare platser att bo på. När en delstatsregering inte får inkomst från en potentiellt skattepliktig källa, kompenserar den vanligtvis för det med andra former av beskattning.

Till exempel, medan Texas inte tar ut en stat inkomstskatt överhuvudtaget (och därigenom utesluter en inkomstskatt för social trygghet) är den starkt beroende av skatter från en mängd andra källor, inklusive försäkringsskatter; syndskatter på blandade drycker, tobaksprodukter och myntstyrda maskiner (dvs. spelautomater); och motorbränsleskatter.

Andra delstater som inte tjänar intäkter från socialförsäkringsinkomster - som Arkansas, Kalifornien, Louisiana och New York - har några av de högsta inkomst- och/eller omsättningsskattesatserna i USA

Ytterligare faktorer att tänka på när du väljer en stat för pensionering: Levnadskostnad är en viktig sådan, men den totala poängen ger inte den tydligaste bilden av vilka stater som faktiskt är mest prisvärda. Till exempel, medan Connecticut är den dyraste delstaten med en socialförsäkringsskatt att bo i och har den 43:e högsta levnadskostnadspoängen i USA, är bostadskostnaderna avsevärt dyrare i den 40:e övergripande dyraste staten, New Jersey .

Det som kan vara ett prisvärt boende för en person kanske inte är för någon med olika ekonomiska förutsättningar. Andra viktiga faktorer att tänka på är brottsfrekvens, klimat och närhet till vänner och familjemedlemmar.

The Bottom Line

Även om låga skatter inte borde vara den enda motiverande faktorn när du bestämmer dig för en långtidsbostad, bör du ändå vara medveten om vilka skatter de lokala myndigheterna tar ut för att inte bli tagen oförberedd när din nästa skatteräkning rullar in. Statliga skatter på Socialförsäkringsinkomst kan ta en betydande bit av din pensionsinkomst. Planera din budget i enlighet med detta om du tänker gå i pension i en av de 12 stater som inför dem. Som sagt, se till att också forskning vilka andra kostnader och skatter du kommer att betala på varje plats som du överväger, för att säkerställa att du får den bästa passformen för dina ekonomiska omständigheter.