Efterlevandelivsförsäkring, även kallad nästkommande försäkring, kan vara attraktiv för gifta par med hög nettoförmögenhet. När den andra försäkringstagaren går bort, betalar försäkringen ut en dödsfallsersättning. Så hur är överlevnadspolitiken till hjälp vid fastighetsplanering? Förutom att lämna något bakom sig åt förmånstagarna kan denna typ av livförsäkring ge skatteförmåner till den efterlevande maken under deras livstid. För att få rätt livförsäkring som är korrekt inställd för att använda i din fastighetsplaneringsprocess, överväg att arbeta med en finansiell rådgivare.
Vad är efterlevandelivsförsäkring?
Efterlevandelivsförsäkring är en typ av livförsäkring som är utformad för att täcka två personer. Det är en typ av permanent livförsäkring som kan säljas som hela livet, rörligt liv eller universell livsprodukt. Efterlevandeförsäkringar kan ackumulera kontantvärde, som försäkringstagarna kan ta ut eller låna mot.
Med en typisk livförsäkring täcks endast en person. När den personen går bort, betalar försäkringsbolaget en dödsfallsersättning till den eller de personer som anges som förmånstagare. Men med efterlevandeförsäkring omfattas två personer av samma försäkring. Så ett gift par kan köpa den här typen av täckning och namnge sina vuxna barn som förmånstagare. Försäkringen gäller under båda försäkringstagarnas livstid, så länge premier betalas. En dödsfallsersättning betalas ut först efter att båda försäkringstagarna har avlidit.
Hur är livförsäkringar för efterlevande till hjälp vid dödsboplanering?
Livförsäkringar för överlevande kan vara ett användbart fastighetsplaneringsverktyg för par som har en högt nettovärde och vill minimera skatterna samtidigt som de skapar ett arv av välstånd. När en make avlider kan den efterlevande ärva sina tillgångar och egendom skattefritt. När den andra maken går bort, Fastighets skatt skulle betalas på tillgångar som överstiger gränsen för befrielse från federal egendom och gåvoskatt.
För 2022 är gränsen för befrielse från dödsbo- och gåvoskatt 12.06 miljoner dollar eller 24.12 miljoner dollar för gifta par som ansöker gemensamt. Att hålla sig under detta tak är viktigt ur ett skatteperspektiv, eftersom den övre gränsen för fastighetsskattesatsen för närvarande är 40 %. Överlevnadspolitik tillåter försäkringsägare att bevara rikedom genom att ge förmånstagare en dödsfallsförmån som kan användas för att betala fastighetsskatt.
Dödsfallsförmånen för en efterlevandeförsäkring är i allmänhet skattefri för mottagarna. De kan använda dessa pengar för att täcka fastighetsskatter som ska betalas efter den andra makens död, tillsammans med eventuella administrativa kostnader i samband med bouppteckning eller förvaltningen av en trust som skapades som en del av din fastighetsplan. Det betyder att förmånstagare inte behöver förlita sig på andra tillgångar för att täcka dessa utgifter.
Eftersom efterlevandeförsäkringar omfattar två personer kan de ge en större kombinerad dödsfallsersättning. De kan också vara mer skatteeffektiva än att köpa två separata försäkringar för att täcka varje make. Kostnadsmässigt kan du betala mindre för att köpa en enda försäkring som täcker både dig och din make jämfört med att köpa individuell täckning.
Vem är efterlevandelivsförsäkring rätt för?
Generellt sett är efterlevandelivsförsäkring rätt för par som vill lämna efter sig en tillräcklig dödsfallsförmån för att täcka fastighetsskatter, samtidigt som de bevarar sina nuvarande tillgångar. Att köpa denna typ av politik förutsätter att ingen av makarna skulle behöva få en dödsfallsersättning under deras livstid när den andra maken går bort. Av den anledningen kan den här typen av politik vara mer lämplig för rikare par.
Bortsett från fastighetsplaneringsfördelarna med en efterlevandepolicy, finns det några specifika användningsfall för denna typ av försäkring. Här är några scenarier när en överlevnadspolicy kan vara vettig:
Planering med särskilda behov: Om du har ett barn eller andra anhöriga med särskilda behov, kan en efterlevandeförsäkring hjälpa till att säkerställa att de tas om hand efter att du och den andra försäkringstagaren är borta. Intäkterna kan användas för att finansiera deras vård direkt eller styras till en förtroende för särskilda behov.
Välgörenhet: Överlevnadspolicyer kan hjälpa dig att etablera eller fortsätta dina filantropiska ansträngningar när en berättigad välgörenhetsorganisation utnämns som förmånstagare. Beroende på hur policyn är uppbyggd kan du behöva samordna din täckning med en välgörenhetsfond för att maximera skatteeffektiviteten.
Företagsuppföljning: Om du äger ett företag är det viktigt att överväga vad som kan hända med det efter att du och din make är borta. Du kanske vill att dina barn ska ta över driften och en överlevnadspolicy kan ge finansiering för att göra den övergången smidigare. På samma sätt kan du använda en överlevnadspolicy för att betala en dödsfallsersättning till din affärspartner så att de kan hålla igång verksamheten efter att du är borta.
Att köpa efterlevandelivsförsäkring kan också vara vettigt om en make har ett pågående hälsotillstånd. Livförsäkringsbolag använder din medicinska historia för att bedöma risker och det är möjligt att du kan nekas en politik eller möta mycket högre premier när du har vissa hälsoproblem. En efterlevandeförsäkring kan göra det lättare för dig att både omfattas och till ett överkomligt pris.
Som nämnts kan överlevandeförsäkringar ackumuleras kontantvärde som försäkringstagarna kan utnyttja under sin livstid. Till exempel kan du ta ett lån från din försäkring för att betala för sjukvårdskostnader. Även om lån inte nödvändigtvis behöver betalas tillbaka medan du fortfarande lever, kan eventuella utestående saldon när du går bort minska dödsfallsförmånen som dina förmånstagare får.
När ska man överväga en annan typ av livförsäkring
Att förstå hur livförsäkringar för efterlevande är till hjälp vid dödsboplanering är nyckeln för att avgöra om denna typ av täckning passar din situation. Om du är gift och du vill försäkra dig om att din make har tillräckliga tillgångar för att tillgodose deras behov, kanske en överlevandepolicy inte är det bästa alternativet. Återigen är det bara förmånstagarna som får en förmån vid dödsfall från denna typ av livförsäkring, som utesluter din make.
Att köpa individuella livförsäkringar kan vara det bättre valet när båda makarna vill säkerställa att den andra försörjs. Livsförsäkring kan vara lämpligt om du tror att du bara behöver täckning under en viss tid. Även om det inte bygger kontantvärde, är det i allmänhet billigare än permanent livförsäkring.
Med permanent livförsäkring är du täckt tills du dör så länge premierna betalas. Du kan bygga kontantvärde i försäkringen, även om avkastningen du inser kan bero på vilken typ av försäkring du har. Med antingen sikt eller permanent liv kanske du kan förbättra din täckning genom att lägga till ryttare. Till exempel kan du lägga till en förare med accelererad dödsfallsersättning om du är orolig för att utveckla en dödlig sjukdom.
Det finns också hybridpolicyer som är utformade för att täcka flera scenarier. Om du tror att du eller din make kan behöva långtidsvård någon gång, kan du köpa en försäkring som inkluderar båda LTC-täckning och en dödsfallsersättning. Om du behöver långtidsvård kan du använda din försäkring för att betala för det och om du inte gör det kommer försäkringen fortfarande att betala ut en dödsfallsersättning till dina förmånstagare när du går bort.
The Bottom Line
Efterlevandelivsförsäkring kan vara ett värdefullt fastighetsplanering verktyg för rikare par eller alla par som vill skapa ett arv av rikedom. Om det är en bra lösning för dig kan bero på din individuella situation. Oavsett om du väljer en överlevnadsförsäkring eller annan typ av livförsäkring, kan ett skydd på plats ge dig och dina nära och kära sinnesfrid.
Tips för fastighetsplanering
Överväg att prata med din finansiella rådgivare om hur livförsäkring för efterlevande kan hjälpa till med dödsboplanering och om det är vettigt för dig. Om du inte har en finansiell rådgivare ännu behöver det inte vara svårt att hitta en. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, börja nu.
Förutom livförsäkring finns det andra delar du kanske vill inkludera i din fastighetsplan. A sista vilja och testamenteär till exempel en grundläggande del av fastighetsplaneringen för att säkerställa att dina tillgångar fördelas enligt dina önskemål. Du kan också använda ett testamente för att namnge en vårdnadshavare för minderåriga barn.
©iStock.com/urbazon, ©iStock.com/Luke Chan, ©iStock.com/courtneyk
Posten Använda efterlevandelivsförsäkring i fastighetsplanering visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/why-rich-couples-cashing-life-160000354.html