Att lämna in dina kryptoskatter till IRS blev precis viktigare

Den amerikanska regeringen har aldrig ägnat mer uppmärksamhet åt dina kryptoskatter. Att arkivera dem är ofta mer komplicerat än man tror.

Kryptoskatter har aldrig fått mer uppmärksamhet från den amerikanska regeringen. I november förra året avslöjade IRS:s Criminal Investigation-avdelning att de byggde "hundratals" kryptofall. 

"Under de senaste tre åren har jag verkligen sett en förändring" i utredningar av digitala tillgångar, säger Jim Lee, chef för IRS Criminal Investigations division. Tidigare var de flesta relaterade till penningtvätt, sa han, men skatteärenden utgör nu ungefär hälften.

Förra året skapade IRS en ny Office of Cyber ​​and Forensic Services. Sammanfogar dess avdelningar för utredning av digitala tillgångar, utredning av it-brott, digital kriminalteknik och fysisk kriminalteknik. Jim Lee har sagt att kontoret var kapabelt att spåra i princip vilken kryptotransaktion som helst.

Så om det någonsin fanns en tid att ta dina kryptoskatter på allvar - så är det nu.

Grunderna

Skattesäsongen i USA börjar vanligtvis den 1 januari och slutar den 15 april. Under denna tid måste skattebetalarna lämna in sina federala inkomstdeklarationer för föregående år hos Internal Revenue Service (IRS).

I USA beskattas kryptotillgångar både som inkomst och kapitalvinst. Kryptovinster, förluster och inkomster måste rapporteras på blankett 8940 & schema D. Skatter på kapitalvinster beräknas på skillnaden mellan kostnaden för att förvärva tillgångar och deras försäljningspris. Så om du har gjort en vinst bör du betala skatt på mellanskillnaden.

Det finns olika regler för att ta emot krypto som inkomst, till exempel om du har tjänat krypto som betalning för ett jobb. Att delta i insatsbelöningsprogram är också berättigat till inkomstskatt. Dessa regler är i allmänhet mer komplicerade och bör undersökas noggrant.

Att inte betala din skatt är ett riskabelt drag

Forskning från kryptoskatteplattformen Koinly visar att upp till 15 % av kryptohandlare inte vet att krypto är skattepliktigt. År 2022, endast 58 procent av kryptoinvesterare inkluderade sin krypto i sina skattedeklarationer, enligt CoinLedger. En ökning med 4 % jämfört med året innan.

Att inte betala din skatt är dock ett federalt brott. Det finns dock en skillnad mellan skatteflykt och skattesmitning. Skatteundandragande är processen för att juridiskt minska din skatteräkning. Straffet för skatteflykt är upp till 75 % av skatten (upp till 100,000 XNUMX USD) och fem år bakom lås och bom. 

Med den brittiske politikern Dennis Healeys ord, "Skillnaden mellan skatteflykt och skatteflykt är tjockleken på en fängelsemur." 

"IRS tenderar att granska ungefär två år efter, vilket innebär att eventuell tidigare bristande efterlevnad av IRS-reglerna kan plockas upp på banan", säger Danny Talwar, skattechef på koinly.

IRS ägnar mer uppmärksamhet åt krypto

Den amerikanska regeringen, inklusive IRS, har blivit allt mer sofistikerad när det gäller att hitta din krypto. Flera byråer, inklusive underrättelsetjänster, arbetar med blockkedjeanalysföretag som Chainalysis att spåra krypto associerad med kriminellt beteende. 

Så om IRS inte har tillräcklig intern kryptokunskap, kommer någon annan att göra det.

Du kan se att IRS ägnar mer uppmärksamhet åt krypto på dina skatteformulär. Från 2023 kommer Form 1040 att fråga om amerikanska skattebetalare hade några digitala tillgångar under det senaste året. 

"IRS känner redan till din krypto", säger Talwar. "Kryptobörser är tvungna att dela kunddata med IRS. I november 2022 bekräftade IRS att de bygger hundratals fall relaterade till skatteundandragande av krypto."

"Det är viktigt att komma ihåg att data om offentliga blockkedjor är spårbara, så det är viktigt att vara på förhand när det gäller dina skatter. IRS kan begära befogenheter att gräva i utbytestransaktioner och kan använda blockchain-spårningsteknik för att spåra krypto i revisioner och utredningar."

Förluster och stöld bör fortfarande deklareras

2022 var ett fruktansvärt år för kryptomarknaderna, och detta kan återspeglas i din portfölj. Detta kan dock vara en fördel för din skattesedel. 

"Många investerares portföljer är för närvarande i minus – särskilt de som började kryptohandel under 2021", fortsätter Talwar. "För de som sitter med förlust i år kan de tro att de inte har några skatteplikter. Att deklarera förluster kan dock vara användbart för att överföra dessa förluster mot vinster över framtida räkenskapsår."

Från och med 2023 tillåts inte kryptoinvesterare av IRS att rapportera sin förlorade eller stulna krypto som en kapitalförlust. Detta beror på avskaffandet av skatteavdrag för olyckor och stöldförluster enligt lagen om skattesänkningar och jobb. Som ett resultat, om du har förlorat din krypto på grund av en bluff, hack eller förlorat dina privata nycklar, kommer du inte att kunna kräva avdrag på dina skatter.

Om du är tveksam, sök en skatteexpert

Krypto är notoriskt komplicerat, och skatter kan vara ännu mer. Att slå samman de två kan vara mardrömmar om du inte är försiktig. Om du är någon som genomför ett stort antal transaktioner, är det lämpligt att kalla in experter.

"IRS har gjort det tydligare under de senaste åren vilken information som krävs för att rapportera kryptoskatter. Men med potentiellt tusentals transaktioner över dussintals kryptoplånböcker, blockkedjor och börser – kan det vara tidskrävande och rörigt.”

"Medan IRS har vidtagit åtgärder för att utfärda kryptospecifik vägledning, har innovationstakten lett till att skattemyndigheterna har spelat ikapp för att klargöra komplex skattebehandling. Det är därför det är viktigt att söka råd från en auktoriserad revisor.”