En förenklad personalpension (SEP) IRA är en pensionssparplan upprättad av arbetsgivare – inklusive egenföretagare – till förmån för sina anställda och sig själva. Arbetsgivare kan lämna skatteavdragsgilla bidrag för berättigade anställdas räkning till deras SEP IRA.
SEP:er är fördelaktiga eftersom de är lätta att sätta upp, har låga administrativa kostnader och låter en arbetsgivare bestämma hur mycket man ska bidra med varje år. SEP IRA har också högre årliga bidragsgränser än standard IRA.
Key Takeaways
- SEP IRA är kvalificerade pensionskonton som skapats av småföretag som tillåter arbetsgivaravgifter och större bidragsgränser än konventionella.
- Att rulla ett SEP-konto till en traditionell IRA är ganska enkelt eftersom båda behandlas lika av IRS med hjälp av dollar före skatt.
- Konvertering till en Roth kan utlösa en skattepliktig händelse, såväl som andra restriktioner på Roth-konton som måste beaktas.
I grund och botten kan en SEP IRA betraktas som en traditionell IRA med möjlighet att ta emot arbetsgivaravgifter. En stor fördel med en SEP IRA är att arbetsgivaravgifter intjänas omedelbart.
Men ibland kan du behöva rulla in din SEP till ett annat kvalificerat konto - till exempel om du byter jobb eller om arbetsgivaren går i konkurs.
Konvertera till en traditionell IRA
Tekniskt sett SEP IRA och traditionell IRA är samma typ av konto, för skatteändamål. Den enda skillnaden är att SEP IRA tillåts ta emot arbetsgivaravgifter medan en traditionell IRA endast får individuella bidrag. Så du kan kombinera SEP IRA till den traditionella IRA utan några förgreningar, förutom vem som får bidra. När du gör det, flytta tillgångarna som en (ej rapporterbar) förvaltare-till-förvaltare direkt överföring. Att konvertera till en Roth IRA kan vara lite knepigare.
Konvertera till en Roth IRA
Huruvida en konvertering till en Roth IRA är bra för dig beror på din ekonomiska profil. I allmänhet, om du har råd att betala de skatter som skulle betalas vid konverteringen – och din skatteklass under pensioneringen kommer att vara högre än din skatteklass nu – är det vettigt att konvertera dina tillgångar till Roth IRA.
Det kan låta väldigt allmänt, men bara någon som är bekant med din ekonomi kan ge en specifik rekommendation. Observera dock att det finns en femårsregel för Roth IRA-utdelningar, så tänk också på din ålder och hur lång tid det tar innan du går i pension innan du bestämmer dig för att göra överföringen.
Som ett minimum kan du kombinera SEP och traditionell IRA för att minska eventuella administrativa och handelsrelaterade avgifter som kan debiteras kontot.
Rådgivare Insikt
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Det finns två frågor att ta hänsyn till. Om du rullar en SEP IRA till en traditionell IRA, förutsatt att du gör det rätt, finns det inga skatter att betala och dina pengar kommer att fortsätta växa med skatteuppskjuten tills du börjar ta uttag.
Om du bestämmer dig för att rulla det till en Roth IRA, kommer du att vara skyldig inkomstskatt på det belopp som rullas över. Men pengarna kommer då att växa skattebefriade, eftersom det inte finns några skatter att betala när du börjar ta uttag.
Se till att veta i förväg hur mycket du kommer att behöva betala i skatt. Försök också att undvika att använda en del av överrullningspengarna för att betala skatten, eftersom det, beroende på din ålder, kan utlösa en tidig uttagsstraff.
Det är upp till dig att bestämma vilket alternativ som fungerar bäst. Om du är osäker kan du rådfråga en finansiell planerare.
Källa: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo