Om du vill avsluta ett förtroende beror processen på enhetens karaktär. Ett återkallbart förtroende kan avslutas relativt enkelt, på bara tre steg. Trustens grundare och ägare kan vanligtvis upplösa ett återkallbart trust efter behag. I de flesta fall innebär detta inget mer komplicerat än att fylla i lite pappersarbete och distribuera trustens tillgångar. Ett oåterkalleligt förtroende är dock mycket mer komplicerat, så det är viktigt att planera i förväg. A finansiell rådgivare kan hjälpa dig att se till att ditt förtroende är korrekt inrättat och att du har skyddat dina tillgångar.
Truster och statlig lag
Som en tröskelfråga är det viktigt att notera det litar är en fråga om förmögenhetsrätt och borätt. Detta är två mycket jurisdiktionsspecifika områden av lagen. De flesta, om inte alla, lagar som styr en trust är baserade på statlig lag.
Även om den här artikeln kommer att diskutera vanliga metoder, vilket ger dig en känsla av vad du kan förvänta dig på de flesta ställen, beror den faktiska processen för att upplösa en trust helt på var enheten är baserad och typ av förtroende du har. I vissa fall kommer bara detaljerna att skilja sig åt. I andra kan processen vara helt unik. Var noga med att konsultera en advokat innan du gör några planer.
Nyckeldefinitioner i ett förtroende
Innan du kan förstå hur ditt förtroende fungerar det är viktigt att veta vilka termer och aspekter som utgör hela dokumentet. När det gäller förtroende är det vanligtvis tre huvudparter inblandade:
Grundaren: Annars känd som överlåtaren or förtroende, det här är personen som etablerade förtroendet. De tillhandahåller vanligtvis de flesta, om inte alla, av förtroendet tillgångar. De fastställer också villkoren för trusten, till exempel vem som drar nytta av den och vem som ska övervaka dess verksamhet.
Förmånstagaren: Förmånstagaren är den person som tar emot tillgångar från trusten. Detta kan vara allt från kontanta betalningar, såsom i en förtroendefond, till tillgång till egendom, till exempel när ett hem hålls i förtroende för att användas av familjen. En trust kan ha flera förmånstagare och en grundare kan utnämna sig till en förmånstagare i sin egen trust.
Förvaltaren: Smakämnen förvaltare är den person som förvaltar och övervakar förtroendet. Detta inkluderar att hantera allt administrativt arbete i samband med trustens tillgångar, hantera alla investeringar, upprätthålla alla villkor som fastställts av grundaren och göra utdelningar till förmånstagarna. Det är viktigt att förstå dessa relationer eftersom de definierar vem som kan avsluta ett förtroende och hur det görs.
Processen att avsluta eller "upplösande, beror en trust helt på om det är en återkallelig eller en oåterkallelig trust.
Återkallbara förtroende
A återkallbart förtroende är en där stiftelsens grundare kan ändras eller avslutas när som helst. I ett typiskt återkallbart förtroende har grundaren befogenhet att ändra villkoren, förmånstagare och tillgångar efter behag. Individer kan använda en återkallelig förtroende, ibland känt som ett "levande förtroende", av en mängd olika anledningar. Detta kan inkludera finanshantering, dela ut pengar till familjemedlemmar och till och med planera för arbetsoförmåga.
Du kan återkalla ett förtroende av ett lika stort antal skäl. Framför allt, som dess grundare, kan du upplösa ett återkallbart trust om du helt vill skriva om dess villkor eller om förmånstagarna inte längre behöver dess tillgångar.
Att lösa upp ett återkallbart förtroende innebär vanligtvis att stiftelsens grundare vidtar följande steg:
1. Planera för tillgångarna
Steg ett är att göra en plan för de tillgångar som den har. För det mesta betyder detta faktiskt ta bort tillgångarna och omfördela dem som du tycker är lämpligt, som att överföra pengar tillbaka till ditt eget bankkonto. Du kan också ge instruktioner om hur dessa tillgångar ska fördelas när trusten avslutas, till exempel att instruera dess förmånstagare att överföra egendom till en förmånstagare i slutet av trusten. Oavsett vilket kan en trust inte sluta med tillgångar kvar i dess namn.
2. Utarbeta en avsiktsförklaring
Steg två är att skapa en avsiktsförklaring. Att avsluta ett återkallbart förtroende är en fråga om pappersarbete. Detaljerna i detta pappersarbete varierar beroende på stat och jurisdiktion. Men i de flesta fall kommer du att utarbeta ett dokument som förklarar din avsikt att upplösa trusten och få det attesterat. Detta dokument kallas ibland a återkallelse av levande förtroende eller försäkran om återkallelse.
3. Lämna in handlingen till en domstol
Steg tre liknar att avveckla vilken annan juridisk person som helst som ett bolag eller partnerskap. Trustorn bör underteckna och datera dokumentet. I många stater innebär det sista steget att lämna in dokumentet till en rättslig instans som t.ex skifterätt eller liknande enhet, beroende på jurisdiktion. Till exempel, om trusten som håller på att upplösas lämnades in eller registrerades hos en domstol, måste handlingen lämnas in till den domstolen. Det är dock inte alltid nödvändigt att lämna in något till en domstol. I sådana fall kan du helt enkelt bifoga det undertecknade och daterade dokumentet till dina filer som styr dispositionen av dina tillgångar.
Oåterkalleliga förtroende
An oåterkalleligt förtroende är en trust där grundaren inte har någon befogenhet att göra ändringar när den väl har etablerats. Även om de kan bidra med tillgångar, kan grundaren inte dra tillbaka eller ta bort något när det väl tillhör trusten. De kan inte heller ändra dess villkor, förvaltare eller förmånstagare. Trusten är en oberoende juridisk person när den väl har skapats och den fungerar på det sättet.
Som ett resultat har grundaren av en oåterkallelig trust inte den oberoende behörigheten att upplösa den. I stället kan ett oåterkalleligt förtroende i de flesta fall endast upplösas genom domstolsbeslut.
Detaljerna för att upplösa ett oåterkalleligt förtroende skiljer sig mycket mellan stater och jurisdiktioner. Vanligtvis måste du dock få godkännande från trustens förmånstagare och eventuellt även dess förvaltare. (Om du är en förmånstagare kommer du sannolikt att behöva godkännande från stiftelsens grundare om de fortfarande lever, dess förvaltare och alla andra förmånstagare.) Om du har godkännande från alla relevanta parter måste du göra en begäran till en domstol och ange ditt skäl för att upplösa förtroendet.
Domare behöver vanligtvis ett bra skäl för att beordra att en trust ska upplösas. Du kan till exempel visa att trustens villkor har blivit olagliga eller opraktiska eller att det inte längre är ekonomiskt lönsamt att driva. Om trusten har ett tydligt uttalat syfte kan du kanske visa att dess villkor inte längre uppfyller dess syfte. Om förtroendet är baserat på ett specifikt förhållande, till exempel ett äktenskap, kanske du kan visa att detta förhållande inte existerar längre.
Detta är inte ett svart-vitt område. Domare kommer att utvärdera detta baserat på styrkan i varje enskilt anspråk som vägs mot statlig lag. Om de finner skälet övertygande och om de finner en grund i delstatslagstiftningen, kommer de att beordra att trusten upplöses.
Som sagt, de flesta framställare försöker varva ner ett oåterkalleligt förtroende eftersom de inte gillar dess villkor. För grundare kan detta betyda att de vill ha tillbaka sina tillgångar eller att de inte längre vill ge dessa pengar till en specifik förmånstagare. För förmånstagare kanske de inte gillar villkoren för deras utdelningar längre. Dessa är de vanligaste orsakerna till att upplösa ett oåterkalleligt förtroende och de lyckas nästan aldrig.
The Bottom Line
Processen för att upplösa en trust beror på själva trustens natur. Som grundare kan du upplösa ett återkallbart förtroende när du vill. Oåterkalleliga förtroende, dock kräver vanligtvis ett domstolsbeslut och de flesta domare kommer att kräva ett mycket bra skäl. Det är viktigt att planera ut vad du vill ha ut av ditt förtroende innan du ställer in det så att du kan göra det korrekt.
Tips för fastighetsplanering
Vet du om ditt förtroende är rätt format för din ekonomi eller din egendom? En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att skapa ditt förtroende, skydda dina tillgångar och öka din förmögenhet. Om du inte har en finansiell rådgivare behöver det inte vara svårt att hitta en. SmartAssets matchningsverktyg matchar dig med upp till tre granskade finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivare matcher utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att uppnå dina ekonomiska mål, börja nu.
Innan vi försöker avsluta ett förtroende, låt oss lära oss hur de är gjorda. Vi kan börja med en guide till de olika typerna av truster.
Fotokredit: ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/fizkes
Posten Hur man upplöser ett förtroende i 3 steg visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/dissolve-trust-140011721.html