An individuell pensionskonto, mer allmänt kallad IRA, är ett bra ställe att spara till din pension. När du når en viss ålder måste du dock börja ta ut ett minimibelopp från ditt konto varje år, en så kallad obligatorisk minimifördelning (RMD). RMD-tabellen som IRS tillhandahåller kan hjälpa dig att räkna ut hur mycket du bör ta ut. Den här guiden tar dig igenom hur du använder RMD-tabellen, förklarar vad det betyder för din pensionering och diskuterar vad som händer om du inte når den nödvändiga minimifördelningen för ett givet år. Om du har frågor om att hantera dina pengar i pension, överväg att prata med en finansiell rådgivare.
IRA Required Minimum Distribution (RMD) Tabell för 2023
Åldersåldern för uttag från pensionskonton höjdes 2020 till 72 år från 70.5. SECURE 2.0 Act höjde dock åldern för RMD till 73 för dem som fyller 72 år 2023. Därför måste din första RMD tas senast den 1 april året efter vilket du fyller 72 år (73 år 2023). Därefter måste dina RMD:er tas senast den 31 december varje år. Underlåtenhet att göra det innebär en straffavgift på 50 % av den erforderliga RMD. Pensionärer får utan påföljd ta ut mer än RMD.
Här är RMD-tabellen för 2023, baserad på Uniform Livstidsbord av IRS, som är den mest använda tabellen (det är tabell 3 på sidan 65). IRS har andra tabeller för kontoinnehavare och förmånstagare av pensionsfonder vars makar är mycket yngre.
Minimiutdelningar som krävs för IRA Ålder Distributionsperiod i år72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 och över 2.0 och över XNUMX Hur man beräknar din RMD
Så, hur kan du räkna ut hur mycket du behöver ta ut baserat på tabellen ovan? Här är hur man gör beräkningen:
Ta reda på saldot på ditt IRA-konto.
Hitta din ålder på bordet och notera fördelningsperiodens nummer.
Dela det totala saldot på ditt konto med distributionsperioden. Detta är din nödvändiga minimidistribution.
Se till att du gör detta för alla traditionella IRA du har i ditt namn. När du har lagt ihop alla nödvändiga minimiutdelningar för vart och ett av dina konton, kan du ta det totala beloppet från vilken som helst av dina IRA. Du behöver inte ta minimiutdelningen från varje konto så länge de totala pengarna du tar ut summerar.
Detta gäller bara för traditionella IRA, inte Roth IRAs. Observera att ovanstående RMD-tabell inte heller gäller dig om du har en make som är den enda förmånstagaren av din IRA och som är mer än 10 år yngre än du.
Varför finns RMDs?
Du kanske undrar varför det finns en obligatorisk minimidistribution för din IRA. Det är trots allt dina pengar, så varför kan du inte ta bort dem från ditt konto i din egen takt? Svaret på denna fråga är detsamma som svaret på många frågor när det gäller ekonomiska frågor: Skatter.
Du betalar inte skatt på pengarna i din IRA när du lägger in dem. Istället betalar du skatt när du tar ut pengarna i pension. Pengarna kommer att beskattas enligt din nuvarande skatteklass. Detta är fördelaktigt om du är i en lägre skatteklass i pension än du var när du först tjänade pengarna.
Om du skulle lämna alla dina pengar i din IRA, skulle de så småningom bli berättigade att föras vidare som arv och kanske hamna obeskattade. Den erforderliga minimifördelningen tvingar dig att ta ut lite pengar medan de fortfarande kan beskattas.
Vad händer om du inte når det erforderliga lägsta distributionsbeloppet?
Du kommer att få betala en ganska betydande skattestraff om du inte tar minimifördelningen. Du betalar en skattesats på 50 % på erforderliga pengar som inte har tagits ut. Så om du är 78 år och du har ett IRA-saldo på 100,000 4,545.45 $, skulle din RMD för året vara XNUMX XNUMX $ (vilket beräknas genom att dividera ditt saldo med distributionsperiodsår i tabellen ovan).
Det finns dock steg du kan vidta för att fixa en missad RMD-deadline. Det första steget är att rätta till ditt misstag genom att ta RMD-beloppet som du tidigare missat att ta. Därefter måste du meddela IRS om ditt misstag genom att ansöka IRS-formulär 5329 och bifoga ett brev som förklarar varför du misslyckades med det begärda uttaget. IRS kommer att överväga att avstå från straffskatten på grund av ett "rimligt fel", som kan inkludera sjukdom, en adressändring eller felaktiga råd om din distribution.
Bottom Line
Om du har en IRA, kanske du försöker skjuta upp att ta ut pengar från den så länge du kan så att dina investeringar kan fortsätta att tjäna ränta. Men du måste göra nödvändiga minimidistributioner. SECURE 2.0 Act höjde åldern för RMD till 73. RMD-tabellen, som visas ovan, listar den lägsta nödvändiga distributionen för din ålder. Erforderliga minimiutdelningar finns för att förhindra att pensionärer aldrig tar ut pengarna, vilket gör att medlen kan passera, obeskattade, som ett arv.
Pensionstips
En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att ta hand om din ekonomi när du är pensionär. SmartAssets gratisverktyg matchar dig med upp till tre granskade finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan intervjua dina rådgivare matcher utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att uppnå dina ekonomiska mål, börja nu.
Utöver pengarna i din IRA bör du också stå för social trygghet. För att ta reda på hur mycket du kan förvänta dig att få från regeringen varje år, använd vår Kalkylator för social trygghet.
Om du vill sätta upp och planera dina pensionsmål, SmartAssets pensionskalkylator kan hjälpa dig att räkna ut hur mycket du behöver spara för att gå i pension bekvämt.
Fotokredit: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
Posten IRA Required Minimum Distribution (RMD) Tabell för 2023 visades först på SmartAsset-blogg.
Källa: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html